Бюджетирование и финансовое планирование: Основы планирования и бюджетирования на предприятии

Основы планирования и бюджетирования на предприятии

Управлять ресурсами предприятия непросто. Нужно составлять финансовые планы, контролировать движение выручки и расходов, соотносить стратегические и управленческие решения с экономическим положением компании и многое другое. Менеджменту справиться с этими задачами помогает финансовое планирование и бюджетирование. Что из себя представляет данный процесс, какие бюджеты бывают и с чего начать бюджетирование на предприятии? Попробуем разобраться.

Основы бюджетирования на предприятии

Основная задача бюджетирования — обеспечить деятельность организации необходимыми ресурсами, в том числе финансовыми. Заключается оно в двух простых вещах: распределить имеющиеся ресурсы и спланировать новые поступления в будущем.

С глобальной точки зрения, бюджетирование помогает организации достичь стратегических целей и выиграть в конкурентной борьбе. Ведь когда у компании есть ресурсы, можно уверенно наращивать обороты, осваивать новые ниши, одним словом — развиваться. Поэтому к финансовому планированию в любой организации приступают только после разработки стратегии.

Когда известна стратегическая цель, финансовый отдел оценивает объем необходимых ресурсов для ее достижения и способы их привлечения.

Понятие финансовое планирование немного шире, чем бюджетирование (так как первое включает в себя второе).

• Финансовые планы определяют показатели, которых нужно достичь предприятию к определенному периоду.
• Бюджеты — конкретизируют экономические планы организации, распределяют ресурсы между подразделениями и позволяют оценить вклад каждого менеджера в успех компании.

Бюджет — это план деятельности предприятия на будущий период в денежном представлении. В нем указаны ожидаемые доходы и расходы и размер капитала. необходимый для реализации целей бизнеса.

Бюджетирование еще называют инструментом финансового планирования, учета и контроля доходов и расходов бизнеса. Ценность его в том, что система бюджетов позволяет анализировать прогнозируемые и фактические показатели не только по всей компании в целом, но и по отдельным подразделениям, проектам или центрам учета.

Обычно бюджетированию подлежат такие показатели:

• объем сбыта
• выручка, издержки, прибыль
• налоги, сборы и взносы в различные фонды
• кредитная нагрузка
• оборотные средства
• инвестиции и пр.

Важно! Финансовые планы необходимо составить так, чтобы компания оптимизировала расход ресурсов и получила как можно больше чистой прибыли.

Какие бюджеты бывают

Финансовые планы и бюджеты составляют на разные промежутки времени. Они бывают:

• долгосрочные — от 1 года
• краткосрочные — на месяц, квартал, год.

Долгосрочное планирование определяет допустимые темпы расширения предприятия и повышение стоимости бизнеса. А краткосрочное — обеспечивает постоянную платежеспособность предприятия.

В плане последовательности — бюджеты формируют вначале для каждого подразделения, а потом сводят их в основной бюджет по предприятию. В Америке его называют Master Budget.

Схема бюджетирования предприятия

Рассмотрим, что входит в эти бюджеты и для чего они нужны.

1. 1. Операционное бюджетирование. Это, по сути, план деятельности предприятия на год. Сюда входят такие бюджеты:
   • бюджет продаж — в нем фиксируется, сколько товара предприятие планирует сбыть в течение месяца или квартала. Делается с разбивкой по видам и группам продукции. Помогает составить остальные бюджеты организации.
   • бюджет производства — позволяет корректировать объемы сбыта, производства и товарных запасов с учетом плана продаж.
   • бюджет затрат предприятия на оплату труда — учитывает как сдельную, так и фиксированную части зарплат.
   • бюджет коммерческих расходов — к ним относятся затраты на маркетинг, партнерские выплаты, транспорт и пр.
   • бюджет управленческих расходов — сюда входят выплаты налогов, коммунальных услуг, процентов по кредитам, содержание бухгалтерии и пр.

2. 2. Балансовый бюджет. Этот документ отражает планируемые суммы активов и пассивов на отчетный период.
3. 3. Финансовый бюджет. В нем указывают возможные источники денежных средств и то, как их планирует использовать компания. К нему также относятся:
   • инвестиционный бюджет — в документе запланированы вложения в развитие бизнеса, например, расходы на закупку нового оборудования или открытие нового филиала.
   
   
   • кассовый бюджет — это смета ожидаемых поступлений и расходов финансовых поступлений за отчетный период.

Еще бюджеты делят на фиксированные и гибкие. В первом случае финансовые показатели не пересматривают (фиксированный вид считается классической формой бюджетирования). Гибкие бюджеты можно корректировать.

В условиях неопределенности, компании практикуют средний вариант — «скользящие» бюджеты. Их обновляют каждый квартал. Пересчитывают плановые значения, что позволяет быстро реагировать на изменения экономики.

С чего начать бюджетирование на предприятии

Система бюджетирования на предприятии строится поэтапно. И начинается этот процесс далеко до формирования бюджетов, а как мы уже говорили — со стратегического планирования. Также основным условием для внедрения бюджетирования будет налаженная работа финансового департамента и четко обозначенные показатели работы всех подразделений компании.

Так выглядит подготовка к внедрению системы бюджетирования на предприятии:

1. 1. Разработка стратегии

   
   Стратегический план позволяет определить образ и цель деятельности предприятия на долгосрочную перспективу.

2. 2. Финансовая структура организации

   
   Необходимо понять, если ли она вообще и как функционирует. Если она в хаотическом состоянии, нужно организовать ее работу.

3. 3. Показатели и отчетность

   
   Определить показатели для ЦФО и подразделений, и как будет построена по ним отчетность.

4. 4. Положение о бюджетировании

   
   Организовать бюджетный регламент и связать его с учетной политикой организации.

   
   
   
   

5. 5. Автоматизация бюджетирования на предприятии

   
   К ней приступают, когда система бюджетирования налажена и работает без сбоев.

Как организовать систему бюджетирования по этапам — мы писали в статье «Разработка и внедрение бюджетирования на предприятии». В этот раз — рассмотрим самые сложные участки этой работы, которые стоит учесть перед формированием бюджетов.

• Анализ показателей за предыдущий период. Менеджеры подразделений собирают данные и сдают их в финансовый отдел для расчетов. Обычно финотдел запрашивает такие данные:
  • о полученной выручке, отгрузках, задолженностях — для регулярного анализа
  • данные по основным статьям расходов (прибыли и убытки, инвестиции, фонд заработной платы) — в конце бюджетного периода
  • другие данные по запросу.

Например, финотделу нужно рассчитать целесообразность инвестиций в расширение производства или закупку нового оборудования. У руководителя подразделения могут запросить показатели производительности труда на отдельной линии.

• Подбор показателей. Важно определить объем планируемых показателей, чтобы отчеты были не слишком объемными.
• Оперативное планирование. Вначале составляются краткосрочные бюджеты затрат по подразделениям.
• Контроль за исполнением бюджетов. Тут помогают четкие индикаторы и лимиты, описанные в финансовых планах.

Иногда сложности возникают на этапе согласования планов между отделами. Например, отдел закупок запрашивает детальный план у отдела поставок продукции, но тот не может оперативно его предоставить. Чтобы решить проблему, нужно согласовать между собой документы по каждому отделу, виду бюджета и сроки сдачи отчетности.

Что дает бюджетирование и кому это нужно

Считается, что финансовое планирование нужно только крупным компаниям, а небольшим фирмам достаточно вести учет доходов и расходов. Данный подход вполне оправдан. При небольших оборотах составление детальных финансовых планов может усложнить работу предприятия.

Но с ростом бизнеса управлять финансовыми потоками без бюджетов будет сложно — прибыль и убытки станут «непредсказуемыми». Бюджетирование в таком случае позволит не только навести порядок в имеющихся ресурсах, но и четко спрогнозировать их поступление в будущем.

А еще грамотно выстроенная система бюджетирования позволяет:

• руководству и инвесторам увидеть, как обстоят дела в подразделениях и развивается бизнес в целом
• эффективно управлять не только отдельными бизнесами, но и сочетанием разных видов деятельности
• менеджерам получить четкие критерии оценки их работы
• проверить достижимость целей и найти эффективные пути их реализации

• оптимизировать распределение ограниченных ресурсов
• согласовать деятельность всех структурных подразделений предприятия
• повысить мотивацию сотрудников на достижение показателей
• оценить запланированные и фактические результаты работы в конце отчетного периода.

Из недостатков — система бюджетирования трудоемкий процесс и понятна далеко не всем менеджерам. Иногда возникают трудности с выполнением планов, передачей информации от руководящих звеньев к линейным сотрудникам, что может демотивировать команду. Такие сбои происходят из-за непонимания сути бюджетирования, его пользы и элементарных основ построения системы бюджетов в компании.

Чтобы выстроить эффективную систему бюджетирования или подтянуть отдельные ее участки, предприятие может пригласить аутсорсинговую компанию. Привлеченные эксперты помогут выявить слабые места в экономике предприятия, скорректировать финансовые цели и показатели. Однако эксперты не смогут выстроить систему бюджетов без помощи штатных менеджеров и сотрудников. Поэтому как бы предприятие ни внедряло бюджетирование: с помощью аутсорса или своими силами — финансовое планирование будет эффективным, только если им будет заниматься обученный и квалифицированный персонал.

Пройдите тренинг «Практика бюджетирования в компании: от составления до контроля за исполнением», чтобы стать экспертом-практиком по организации бюджетирования на предприятии!

Как вы считаете, какая из перечисленных целей бюджетирования основная?

Планирование и бюджетирование

Постоянно изменяющиеся условия рынка требуют от предпринимателей наиболее активных действий по совершенствованию ранее эффективных, но уже устаревших моделей бизнеса. Все большее внимание требуется уделять соотношению дохода и многочисленных расходов. Помимо этого сейчас все чаще руководители предприятий сталкиваются с проблемой, когда бухгалтерия отчетливо показывает данные о прибыли, но денег в нужном объеме так и не ощущается. Как решить данный вопрос? Как сделать свое предприятие максимально эффективным? Как сократить издержки? Ответы на эти и многие другие вопросы Вам даст профессионально проведенное финансовое планирование и бюджетирование.

Довольно распространенной практикой являются случаи, в которых предприниматели отождествляют финансовое планирование и бюджетирование как разные понятия одного и того же комплекса мероприятий. Подобное мнение ошибочно и для того, чтобы показать разницу необходимо рассмотреть каждую технологию отдельно.

• Финансовое планирование

Планирование является процессом, основная задача которого заключается в процессе определения объемов поступающих финансовых ресурсов (прибыль, амортизацию и др.), а также анализе их распределения и направления использования в рассматриваемом периоде. Таким образом, назначение финансового планирования заключается в исследовании совокупной потребности компании в финансовых ресурсах, их объеме, которые в свою очередь способствуют реализации выполнения кредитных и финансовых обязательств перед банками, кредиторами и обеспечивают расширение предприятия путем стимулирования сотрудников.

• Бюджетирование

Ключевой особенностью бюджетирования является планирование будущей деятельности предприятия, результаты которой представляются в виде структурированной системы бюджетов. К основным задачам данной технологии относится: контроль выполнения контрактов и законов; создание четкой базы для контроля, а также оценки планов предприятия; обоснование расходов компании; контроль текущего планирования.
По своей сути бюджетирование является основным шагом, который следует после проведенного анализа целевого планирования прибыли и убыточности предприятия. Довольно важным моментом является то, что в процессе бюджетирования рассматривается не только прибыль (это довольно условный показатель), а непосредственно чистый денежный поток, который принципиально не является отрицательным.

• Финансовое планирование и бюджетирование. В чем отличия?

Самым важны отличием, которое разделяет финансовое планирование и бюджетирование на две разные технологии является конечный результат, на который они нацелены. В частности, планирование главным образом определяет реальные финансовые затраты, которые требуются компании для достижения определенных целей. Бюджетирование направлено на выработку стратегии и показывает, какие меры необходимо принимать для реализации того или иного проекта, задачи и пр. Иными словами, финансовое планирование указывает непосредственно на саму цель, а бюджетирование «говорит», что нужно сделать для ее достижения.

Adidas footwearWomen’s Nike Superrep

Планирование и Бюджетирование — система оптимизации затрат

Что такое ответственное бюджетирование?

Оптимизация затрат компании (ответственное бюджетирование) – методика, которая позволяет решить проблемы, связанные с разбазариванием денег предприятия, такие как раздувание бюджета, нецелевое расходование средств, многократное выделение денег на решение одной и той же задачи.

В чем отличие от традиционного бюджетирования?

Практика бюджетирования в компаниях на сегодняшний день такова, что на твердую четверку решается одна задача — сбор бюджетов от подразделений, их утверждение и консолидация на уровне компании или холдинга. При этом, работа людей, которые в итоге будут тратить деньги компании, сведена к минимуму. Они что-то планируют, исходя из заданного списка затрат и всевозможных лимитов. За них обо всем подумали, поэтому вся ответственность за адекватность бюджет ложится на финансового директора.

Кроме того, процедура традиционного бюджетирования предполагает, что каждый вышестоящий руководитель утверждает бюджет полностью. На это уходит все время, отведенное на бюджетирование. В итоге у финансового директора все бюджеты появляются в «последний момент». Он быстро утверждает, урезает, корректирует — и на Совет директоров.и прозрачные.

Другие проблемы традиционного бюджетирования:

Чаще всего оцениваются наиболее мелкие суммы (которые руководитель в состоянии проконтролировать), урезаются важные затраты (всего лишь в силу отсутствия времени на разбирательства), люди немотивированны тратить «с умом» (бюджет спустили сверху или урезают без объяснений, все цифры за них поставили, а они лишь пометили их галочками). В итоге: от 20 до 40% размеров статей бюджета – не соответствуют задачам бизнеса. Система Metrika. Планирование и бюджетирование решает все эти задачи.

В чем особенность решения по бюджетированию и планированию от Metrika?

Решение компании Metrika «Бюджетирование и финансовое планирование» обеспечивает безопасную, защищенную от ошибок среду, гарантируя объективный уровень управленческих решений при расходовании и распределении ресурсов организации.

В чем упрощение работы руководителя?

У руководителя появляется возможность системно, более понятно и быстро решать весь спектр выполняемых организацией задач по планированию финансовых ресурсов и движению денег.

Чем бюджетирование отличается от финансового планирования?

Это два связанных инструмента управления текущей деятельностью предприятия. Финансовое планирование определяет и обосновывает цель, а бюджетирование — процедуру достижения данной цели. В процессе финансового планирования учитываются все финансовые ресурсы, которыми владеет компания, и которые будут созданы в процессе деятельности. Процесс бюджетирования оперирует денежными потоками.

Что правильный бюджет может показать руководителю?

Человек, который не может корректно заявить и обосновать бюджет, не знает, как достигать поставленных целей.

В чем новизна инструмента?

Использование бюджетирования как рычага управления, а не бухгалтерской формальности.

Что руководитель начинает делать по-новому?

Финансовое планирование и бюджетирование — программы повышения квалификации и переподготовки в Петербурге

Программа рассчитана на финансовых директоров, руководителей и специалистов планово-экономических и бухгалтерских служб, специалистов по управлению финансами.

Целью программы является подготовка специалистов в области финансового планирования и бюджетирования для предприятий различных отраслей экономики. Программа позволит овладеть теоретическими основами построения эффективной системы управленческого учета и получить практические навыки формирования операционных и финансовых бюджетов.

Содержание программы

    ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ

АНАЛИЗ И ДИАГНОСТИКА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИЙ

СОВРЕМЕННЫЙ СТРАТЕГИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ

БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ

УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССАМИ

Начало занятий по мере комплектования групп.

Для зачисления необходимо высшее или среднее профессиональное образование.

Студенты, получающее высшее или среднее профессиональное образование, также могут пройти обучение, но с выдачей справки об окончании обучающей программы. Удостоверение о повышении квалификации студент получит вместе с дипломом о высшем или среднем профессиональном образовании. 

Для зачисления необходимо предоставить копии документов:

— Документ о высшем (средне профессиональном) образовании. Студентам — справка об обучении.
— Документ, удостоверяющий личность и гражданство.
— СНИЛС.

Для иностранных граждан:

— копия документа, удостоверяющего личность и гражданство, либо иного документа, установленного для иностранных граждан;
— копия документа, подтверждающего факт изменения фамилии, имени или отчества, при их смене;
— копия документа о среднем профессиональном и (или) высшем образовании ( для лиц, получивших профессиональное образование за рубежом — копия документа иностранного государства об образовании, признаваемого эквивалентным в Российской Федерации документу государственного образца об образовании, со свидетельством об установлении его эквивалентности, либо легализованного в установленном порядке, и приложения к нему, а также перевода на русский язык документа иностранного государства об образовании и приложения к нему, заверенные в установленном порядке по месту работы либо нотариально).

После окончания курса выдается удостоверение о повышении квалификации установленного образца.

Заявку на обучение или свои вопросы Вы  можете отправить на [email protected] или позвонить нам по телефонам +7 (812) 251-69-38, +7-931-282-81-77

Бюджетирование на предприятии, финансовое планирование и контроль затрат на предприятии, постановка и внедрение бюджетирования деятельности предприятия

Бюджетирование, с одной стороны — это процесс составления финансовых планов и смет и управленческая технология, предназначенная для выработки рациональных (оптимальных) управленческих решений, а также повышение их финансовой обоснованности.

С другой стороны, бюджетирование – это технология финансового планирования, учета и контроля доходов и расходов, получаемых от бизнеса на всех уровнях управления. Информация, полученная в результате вышеуказанных процедур, позволяет анализировать прогнозируемые финансовые показатели и управлять с их помощью различного вида ресурсами, прежде всего финансовыми как отдельного бизнеса, так и компании в целом.

Организация системы бюджетирования на предприятии помогает создать целостную и достаточно эффективную систему управления.

Внедрение системы учета и контроля на предприятии направлено на контроль затрат и доходов в компании, оптимизацию финансового планирования.

Постановка и совершенствование бюджетирования в компании позволяет провести анализ и оценку эффективности деятельности как компании в целом, так и ее отдельных подразделений.

Для чего нужно бюджетирование?

Бюджетирование нужно прежде всего для:

1. Количественного (финансово) выражения целей, стоящих перед компанией, стратегий/тактик по достижению этих целей, а также намеченных мероприятий по реализации поставленных целей и задач.




2. Выработки плановых финансовых смет и графиков расходов и доходов; <прогнозирования финансовых (количественных) результатов исполнения программ и мероприятий для достижения целей.




3. Необходимые для этого затраты.

Преимущества бюджетирования

Наличия бюджетирования и финансового планирования на предприятия говорит о том, что на предприятии есть план (а следовательно и цель), охватывающий все стороны деятельности организации, позволяющий сопоставлять все понесенные затраты и полученные результаты в финансовых терминах на предстоящий период в целом и по отдельным его частям, а следовательно являющейся основой основ внутрифирменного управления. Более того, наличие полноценной процедуры финансового планирования и бюджетирования в организации позволяет намного раньше узнать о финансовых трудностях (ликвидность, платежеспособность и т.д.), чем традиционные методы АФХД, и не делать «посмертный анализ».

Необходимо заметить, что бюджетирование как управленческая технология многократно повышает финансовую дисциплину и подчинение интересов отдельных структурных подразделений интересам компании и собственникам ее капитала.

Основной план действий по постановке бюджетирования и финансового планирования

1. Формулирование и/или разработка целей и задач бюджетирования как управленческой технологии в соответствии со спецификой бизнеса или отдельного предприятия.




2. Определение и разработка принципов бюджетирования и методологии финансового планирования для конкретного предприятии(бизнеса) в конкретных условиях ФХД.




3. Анализ и разработка финансовой структуры предприятия(организации).




4. Разработка и определение видов бюджетов и бюджетных форматов для конкретного предприятия.




5. Разработка бюджетного регламента, документооборота и утверждения положения о бюджетировании на конкретном предприятии.




6. Распределении функций в аппарате управления предприятия, назначение ответственного лица за бюджетную функцию.




7. Автоматизация бюджетирования ( выбор программного обеспечения, обучение сотрудников и т.д.)

Не нашли подходящую услугу?
Просто позвоните нам, и мы найдем решение!

Бюджетирование и финансовое планирование. Автоматизация бюджетирования и финансового планирования.

ООО «Элевейтинг»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Документооборот

Решение:

1С:Документооборот

Компания ООО «Элевейтинг» занимается поставкой и монтажом лифтового оборудования. Компания осуществляет полный комплекс работ по проектированию , поставке, монтажу и пуско-наладке лифтового оборудования. В ходе проекта был проведен анализ бизнес-процессов компании, выполнены настройки с учетом бизнес-процессов, настроен почтовый клиент, проведено обучение пользователей.

ООО «Хит Машинери»

Отрасль:

Производство и торговля

Компетенция:

Управленческий учет

Решение:

1С:Управление производственным предприятием

Компания «Хит Машинери» с 1 января 2017 года назначена единственным официальным дистрибьютором Hitachi Construction Machinery в России, уполномоченным продавать технику строительного класса (гусеничные и колесные экскаваторы массой от 1 до 100 тонн, фронтальные колесные погрузчики), запасные части к ней, а также оказывать техническое обслуживание. В ходе проекта была полностью внедрена система IP-телефонии и интегрирована с 1С:Управление производственным предприятием.

ООО «Оникс-ТМ»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Управленческий и оперативный учет

Решение:

1С:Управление нашей фирмой

Компания «Оникс» — российская фабрика производитель межкомнатных дверей. Под нужды заказчика доработаны: калькуляция стоимости двери, производственное планирование с анализом загруженности цехов и персонала, оформление корректировок заказов в производстве, возвратов/ браков. Был выполнен проект по кастомизации программного продукта 1С: Управление нашей фирмой ред. 1.6 и проведено обучение сотрудников предприятия по работе с системой. Целью проекта являлась оптимизация работы производства, упрощение и успокрение работы персонала. В ходе проекта все цели были достигнуты.

Ассоциация КАМИ

Отрасль:

Оптовая торговля промышленного оборудования

Компетенция:

Управленческий учет, Бухгалтерский учет

Решение:

Управление производственным предприятием 1.3

Ассоциация «КАМИ» — является объединением ведущих поставщиков промышленного оборудования, промышленных предприятий России, производителей оборудования, отраслевых ВУЗов и НИИ. Потребностью предприятия являлось внедрение специализированной схемы управленческого и бухгалтерского учета на базе функций решения 1С Управление производственным предприятием.

ОАО «ЭЛТЕЗА»

Отрасль:

Производство электротехнического оборудования

Компетенция:

Бухгалтерский учет

Решение:

1С: Управление производственным предприятием 1.3

ОАО «ЭЛТЕЗА» — это многопрофильная компания, имеющая все технические и технологические возможности для выпуска современного электротехнического оборудования, электронных и микропроцессорных устройств, а также систем управления движением поездов и обеспечения безопасности железнодорожных перевозок. Специалистами компании был реализованн ряд проектов в таких областях как: работа с контролируемыми сделками, расчет себестоимости, работа с давальческим сырьем.

ЭНЕРГОТЕХМОНТАЖ

Отрасль:

Строительство

Компетенция:

Управленческий учет. Документооборот

Решение:

1С:Управление производственным предприятием, 1С:Документоборот

Группа компаний «Энерготехмонтаж» — высокопрофессиональное и стремительно развивающееся предприятие в области энергоснабжения, теплоснабжения,
водоснабжения, газификации и дорожного строительства. Производилась дороботка и внедрение конфигурации Управление производственным предприятием, Документооборот.

ВИМКОМ

Отрасль:

Телекомуникации

Компетенция:

Управленческий учет. Бухгалтерский учет, Расчет заработной платы

Решение:

1С: Управление производственным предприятием, 1С: Бухгалтерия предприятия, 1С:Зарплата и управление персоналом

Компания «Вимком» — специализируется на решениях по созданию мультисервисных широкополосных сетей, оказывает полный комплекс услуг от предпроектного обследования до строительства и технической поддержки. В ходе проекта были выполнены доработки управленческой информационной системы на базе конфигураци и 1С:Управление производственным предприятием, проведена интеграция с конфигурациями 1С:Зарплата и управление персоналом и 1С:Бухгалтерия предприятия.

ЗАО «ПРОКОНТЕЙНЕР»

Отрасль:

Проектная дейтельность и консалтинг

Компетенция:

Складской учет, производственный учет, аренда

Решение:

1С:Управление небольшой фирмой

ЗАО «ПРОКОНТЕЙНЕР» — крупнейший в России поставщик рефконтейнеров. Компания, специализирующаяся на сервисе рефрижераторных контейнерных агрегатов. Производилась костамизация программного продукта 1С:УНФ. Под нужды заказчика дорабатывались блоки складского учета, сервисных работ, производства и аренды. Особенностью учета компании было присвоение идентификационных номеров оборудованию и отслеживание полного цикла его жизни.

ООО «ВТС ДЖЕТС»

Отрасль:

Обслуживание и ремонт авиационной техники

Компетенция:

Управленческий и оперативный учет

Решение:

1С:Управление небольшой фирмой 1.6

Компания ООО «ВТС Джетс» осуществляет сервисные работы по ремонту и обслуживанию авиационных судов. В системе требовалось реализовать бизнес цепочку документов для отражения операций. В компании была произведена костамизация программного продукта 1С:УНФ. В системе дорабатывались блоки сервисных работ , учета персонала, складского учета и блок ценообразования. Информационная система была приведена к стандартам качества ISO 9001, которые используются в работе заказчиком.

Компания «FAIR PAY»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Управленческий учет. Бухгалтерский учет, расчет заработной платы

Решение:

1С:Управление торговлей, 1С:Бухгалтерия предприятия, 1С Зарплата и управление персоналом

Компания «FAIR PAY» представляет платежные терминалы собственного производства. Помимо платежных автоматов собственного производства по приему наличных платежей компания производит Интернет-киоски и Контент-киоск. Была проведена комплексная автоматизация управленческого, бухгалтерского учета и расчета заработной платы. В рамках проекта был осуществлен перенос данных из ранее используемой программы складского учета, выполнен комплекс дороботок используемых конфигураций под потребности компании. Проведено обучение сотрудников.

ООО «ЕВРОМАСТЕР»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Управленческий учет, Бухгалтерский учет

Решение:

1С:Управление торговлей 10.3

ООО «ЕВРОМАСТЕР» — один из крупнейших производителей товарного бетона на юге Московской области. Основной принцип работы компании заключается в максималь ном учете всех интересов партнеров при разработке вариантов производства, условий поставки, цен, сроков и видов оплаты. Выполнена комплексная автоматизац ия рабочих мест диспетчера и оператора, с возможностью идентификации заказов по штрихкодам в талонах на погрузку и интеграцией учетной программы с системой управления заводом. А так же произведена автоматизация рабочего места менеджера по продажам.

ГРУППА КОМПАНИЙ «МАТРИКС»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Оперативный, кадровый, регламентированный учет

Решение:

1С:Комплексная автоматизация

Группа компаний «МАТРИКС» — многопрофильное инжиниринговое и производственное предприятие, выполняющее работы и оказывающее услуги по созданию, реконструкции и модернизации АСУ ТП объектов в различных отраслях промышленности. Внедрение 1С:Комплексная автоматизация. В ходе проекта были решены следующие задачи: доработка конфигурации под нужды компании, перенос данных из ранее используемых учетных систем, установка и настройка конфигурации, обучение сотрудников компании «МАТРИКС» работе с новой информационной системой.

СХП ООО «МОЛОКО ТЫРНОВО»

Отрасль:

Сельское хозяйство

Компетенция:

Бухгалтерский, управленческий и кадровый учет

Решение:

1С:Зарплата и управление персоналом, 1С:Бухгалтерия предприятия

СХП ООО «МОЛОКО ТЫРНОВО» — производство молочной продукции. В компании была проведена автоматизация бухгалтерского учета и расчета заработной платы. В рамках проекта была разработана методология применения информационной системы с учетом отраслевой специфики.

ОАО «ОСТАНКИНСКИЙ МЯСОПЕРЕРАБАТЫВАБЩИЙ КОМБИНАТ» (ОАО «ОМПК»)

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Бухгалтерский, управленческий и кадровый учет

Решение:

1С:Бухгалтерия предприятия, 1С:Зарплата и управление предприятием

ОАО «Останкинский мясоперерабатывающий комбинат» (ОАО «ОМПК») — ведущий производитель продуктов мясопереработки и полуфабрикатов в центральной России. Под нужны заказчика доработан блок «Инвентаризация», перечень отчетов, настроен не типовой обмен между ПП.

ООО «БРОК-БЕТОН»

Отрасль:

Производство

Компетенция:

Торговля, производство, оперативный учет.

Решение:

ИТС КОНСУЛЬТАНТ: Управление бетонным заводом

ООО «БРОК-БЕТОН»- производство товарного бетона всех марок, растворов, пескобетонов, стеновых, фундаментных и облицовочных блоков, колодезных колец и различной ландшафтной продукции (брусчатка, бордюры и т.д.). В ходе проекта были автоматизированы участки: оперативный учет фактических затрат на производство, учет транспорта, учет документов, контроль поступления и выбытия материалов и готовой продукции.

ООО «МФО АЛЬЯНС»

Отрасль:

Финансы

Компетенция:

Бухгалтерский, управленческий и кадровый учет

Решение:

1С:Бухгалтерия предприятия, 1С:Зарплата и управление предприятия, Управление микрофинансовой организацией.

ООО «МФО-АЛЬЯНС»- Финансовое посредничество, тендерные займы, банковские гарантии. Под нужды заказчика доработаны программные продукты «Банковские гарантии», «Тендерные займы». Для заказчика был реализован проект по доработке существующей информационной системы. Целью проекта являлось адаптация информационной системы под новые направление дейтельности компании, а так же оптимизации существующих контуров автоматизации. В ходе проекта все цели были достигнуты.

ООО МФО «ДЖЕТ МАНИ МИКРОФИНАНС»

Отрасль:

Финансы

Компетенция:

Кадровый учет

Решение:

1С:Зарплата и управление персоналом 3.0

ООО МФО «ДЖЕТ МАНИ МИКРОФИНАНС»- предоставляет высокотехнологичные и качественные услуги в области микрофинансирования с использованием современного арсенала банковских технологий кредитования и IT средств. Выполнен переход с 1С: Зарплата и управление персоналом редакции 2.5 до редакции 3.0 с сохранением документов и доработок

ПАО «ВОЛГА КАПИТАЛ»

Отрасль:

Финансы

Компетенция:

Бухгалтерский, управленческий учет

Решение:

1С:Бухгалтерия предприятия, 1С:Зарплата и управление персоналом

ПАО «ВОЛГА КАПИТАЛ» — инфраструктурная компания, которая работает на финансовом рынке, осуществляя деятельность маркетмейкера, специализируется на биржевых сделках и прямых инвестициях в собственные проекты.‎ Компания является поставщиком ликвидности для всех участников рынка на биржах NYSE, CME, Московская Биржа. Выполняется комплексное сервисное обслуживание системы информационных баз компании.

ООО «СТРОЙДОМСЕРВИС»

Отрасль:

Строительство

Компетенция:

Производство

Решение:

ИТС Консультант: Управление бетонным заводом

«ООО «СтройДомСервис» является одним из крупнейших застройщиков на территории Новой Москвы. Компания осуществляет полный комплекс услуг, связанных с девелопментом и реализацией крупных инвестиционных проектов. Главной отличительной чертой компании «Инвесттраст» является комплексное освоение территори и, а также использование передовых технологий. На предприятии были решены следующие задачи: оперативный контроль над всеми этапами работы завода, увеличение прозрачности процессов происходящих на предприятии, контроль качества продукции и обслуживания, интеграция работы завода в общую информационн ую систему, интеграция с платежной системой.»

Клиника доктора Бубновского

Отрасль:

Медицина

Компетенция:

Управленческий учет

Решение:

1С:Управление небольшой фирмой

Оздоровительный центр профессора Бубновского в Сокольниках является старейшим центром кинезотерапии в России. Для автоматизации работы центра была разработана уникальная информационная система позволившая автоматизировать все области деятельности медицинского учреждения.

«РЕГИОН-МЕДСЕРВИС»

Отрасль:

Медицинские услуги и страхование

Компетенция:

Бухгалтерский, управленческий учет

Решение:

1С:Бухгалтерия предприятия КОРП

«Регион-Медсервис» — динамично развивающаяся сервисная медицинская компания. Выполняется комплексное сервисное обслуживание системы информационных баз компании.

Курс, семинар, тренинг «Финансовое планирование и бюджетирование»

Курс проводится для:

• собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, руководителей проектов, руководителей и менеджеров финансово-экономических служб

Цель курса:

• овладеть основными приемами и техниками финансового планирования;
• освоить приемы обоснованного выбора инструментария финансового планирования для решения конкретных задач управления финансами;
• освоить технику составления финансового плана организации;
• освоить основные приемы и методы применения сценарного подхода в финансовом планировании, в том числе при применении техники бюджетирования.

В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы.

По окончании обучения выдается Удостоверение о повышении квалификации в объёме 72 часов

*Оказывается помощь в бронировании гостиниц

Подарок от Центра повышения квалификации! Экскурсия по Санкт-Петербургу!

В нашем центре предусмотрена гибкая система скидок:

• При регистрации на нашем сайте всем новым клиентам предоставляется скидка в размере 5%
• Зарегистрируйтесь и оплатите обучение за 30 дней до начала обучения и получите скидку 10%
• При участии 2-х специалистов и более от одной организации предоставляется скидка в размере 15%

1. Организация процесса финансового планирования

• Организационная структура системы финансового планирования: плановые службы и их взаимодействие с другими управленческими подразделениями; структура планово-финансовой службы; распределение полномочий и ответственности.
• Источники информации для финансового планирования: виды, назначение, особенности сбора и обработки информации.
• Периодичность сбора информации для целей финансового планирования. Основные требования к информационным источникам

2. Бюджетирование как технология финансового планирования

• Сущность бюджетирования, преимущества и недостатки использования технологии бюджетирования в финансовом планировании
• Виды и типы бюджетов.
• Стратегическое, тактическое и оперативное бюджетирование.
• Классическое и скользящее бюджетирование.
• Применение системы бюджетного управления

3. Организация системы финансового планирования

• Понятие финансовой структуры организации.
• Виды центров финансовой ответственности (ЦФО).
• Реформирование финансовой структуры организации в зависимости от потребностей системы бюджетирования.
• Организация финансового планирования без реформирования финансовой структуры путем адаптации системы бюджетирования.
• Особенности формирования финансовой структуры сложных экономических систем (дочерние предприятия, филиалы, холдинги, группы и объединения компаний)

4. Бюджетный процесс и система бюджетирования

• Сущность бюджетного процесса.
• Бюджетный регламент: понятие, составные элементы, порядок разработки.
• Структура системы бюджетирования. Система норм и нормативов как обязательный элемент системы бюджетирования
• Типовой алгоритм составления бюджета.
• Автоматизация бюджетного процесса и функционирование системы бюджетного управления

5. Технология разработки финансового плана

• Прогноз объема продаж и бюджет продаж. Бюджет производства.
• Операционные бюджеты: особенности разработки. Бюджет товарных запасов. Бюджеты производственных затрат.
• Бюджет себестоимости.
• Финансовые бюджеты: особенности разработки. Инвестиционный бюджет. Бюджеты расчетов с контрагентами. Соотношение финансовых бюджетов и платежного календаря.
• Мастер-бюджет: особенности разработки. План прибыли. План движения денежных средств. Прогнозный баланс.
• Финансово-экономическое обоснование управленческих решений на основе данных мастер-бюджета

6. Контроль исполнения финансового плана

• Организация мониторинга исполнения финансового плана. Основные и дублирующие системы контроля.
• Отклонения: понятие, виды, подходы к анализу, роль в системе контроля исполнения финансового плана.
• Возможности использования скользящего бюджетирования для целей контроля

Информация предоставляется по запросу.

Даты начала обучения не определены.

Финансовые планы

и бюджеты — Wells Fargo

Финансовые планы и бюджеты могут помочь вам добиться финансового успеха сейчас и в будущем. Тем не менее, хотя эти два понятия идут рука об руку, это не одно и то же. Вот несколько ключевых отличий, которые помогут вам отличить ваш бюджет от финансового плана:

• Куда вы собираетесь и где вы находитесь сегодня: В то время как бюджет помогает вам спланировать ваши основные расходы и запланировать их на недели и месяцы, финансовый план позволяет вам установить курс на финансирование финансовых целей, которые через 5, 10 или 20 лет.Хороший финансовый план может учитывать ваши доходы и расходы, налоги, страхование, имущественное планирование, выход на пенсию, потребности в образовании и другие вопросы.
• Стратегии и тактика: Создание финансового плана требует построения долгосрочной стратегии для того, чтобы доставить вас туда, куда вы хотите идти, в то время как построение бюджета означает ежедневное управление деньгами. Однако понимание того, сколько денег выделить в бюджет после того, как ваши расходы будут оплачены, позволит вам узнать, сколько денег можно потратить на достижение целей, определенных в вашем финансовом плане.
• Долгосрочные и краткосрочные: С финансовым планом вы обычно отслеживаете свой прогресс на квартальной или полугодовой основе. Имея бюджет, вы записываете свои доходы и расходы еженедельно или ежемесячно. Как правило, чем точнее вы придерживаетесь своего бюджета, тем больший прогресс вы добьетесь в своем финансовом плане.
  

Совет

Подумайте о том, что вы хотите сделать через 10, 20 или 30 лет, и какие шаги вам нужно предпринять для достижения этих целей.

Понимая, как ваш бюджет и финансовый план работают вместе, вы можете оставаться на пути к финансовому успеху.

Вопрос:

Финансовый план поможет вам управлять повседневными делами.

Следующий вопрос

Правильно!

Неверно. Бюджет рассчитан на повседневную жизнь, а финансовый план рассчитан на долгосрочную перспективу.

Неверно.

Неверно.Бюджет рассчитан на повседневную жизнь, а финансовый план рассчитан на долгосрочную перспективу.

Расширьте свои финансовые возможности

Мы стремимся помочь вам добиться финансового успеха. Здесь вы найдете широкий спектр полезной информации, интерактивные инструменты, практические стратегии и многое другое — все, что поможет вам повысить свою финансовую грамотность и достичь своих финансовых целей.

Мой финансовый справочник

Wells Fargo Bank, N.A. Член FDIC.

Разница между бюджетированием и финансовым планированием

Всем известна история черепахи и зайца: быстрый заяц высмеивает медлительную черепаху, пока черепаха не предложит гонку. Заяц соглашается, проносится мимо черепахи и затем, уверенный в своей победе, на полпути вздремнет. Черепаха идет медленно и спокойно, а заяц просыпается и обнаруживает, что проиграл гонку.

В мире финансов это история финансового планировщика и бюджетника.Бюджетник быстро движется к достижению краткосрочных целей, не задумываясь о долгосрочной перспективе. Специалист по финансовому планированию знает, что медленно и уверенно побеждает в гонке, если каждый шаг движется в одном и том же направлении.

Составление бюджета — невероятно важная финансовая стратегия. Он оценивает, сколько вы зарабатываете, измеряет, сколько вы тратите, и помогает вам тратить меньше, чем вы приносите. Финансовое планирование, с другой стороны, смотрит на ваше текущее финансовое состояние и создает всеобъемлющий портфель, прогнозируя будущие денежные потоки, активы стоимости и планы вывода средств на основе имеющейся в настоящее время информации.

Бюджетирование, в конечном счете, учитывает то, что вы делаете с вашими деньгами .

Бюджетирование фокусируется на немедленных финансовых проблемах. Вы смотрите, сколько вы зарабатываете, определяете, сколько будет стоить поддержание вашего текущего образа жизни, а затем принимаете решение о плане. Когда у вас есть план, вы создаете электронную таблицу, чтобы отслеживать, на что вы тратите деньги.

Самым большим преимуществом составления бюджета является то, что вы сознательно решаете, куда идут ваши деньги.Это не только гарантирует, что вы ежемесячно балансируете свою чековую книжку и своевременно оплачиваете счета, но и дает вам финансовое пространство для маневра в чрезвычайных ситуациях или даже помогает вам откладывать деньги на пенсию.

Финансовое планирование, с другой стороны, учитывает то, что вы можете быть с вашими деньгами.

Финансовое планирование рассматривает всю вашу жизнь. Финансовое планирование также использует математику для принятия решений о деньгах, но речь идет о достижении более крупных и долгосрочных целей.Он спрашивает: «Кто ты? Кем ты хочешь быть? Как вы должны изменить свой нынешний образ жизни, чтобы достичь образа жизни своей мечты? » Возможно, самый важный вопрос финансового планирования: «Как получить от жизни максимум удовольствия?»

Задавая эти вопросы, финансовое планирование прогнозирует реалистичные шаги, которые вы можете предпринять по мере появления новых возможностей. . Он может спроектировать шаги, которые вы должны предпринять для управления рисками для вашего бизнеса, сокращения налоговых обязательств, планирования свадьбы, рождения детей, содержания детей в колледже, выхода на пенсию и передачи вашего имущества.Эти шаги определяются в зависимости от вашей текущей участи в жизни: отсюда и слово реалистичный .

Хотя составление бюджета жизненно важно для финансового успеха, оно учитывает только то, что вы делаете со своими деньгами. Финансовое планирование, с другой стороны, следует медленному и неуклонному подходу, используя деньги для прогнозирования пункта назначения.

Чтобы получить помощь в составлении всеобъемлющего финансового плана, свяжитесь с McLean сегодня.

McLean Asset Management Corporation (MAMC) является инвестиционным консультантом, зарегистрированным SEC.Содержание данной публикации отражает точку зрения McLean Asset Management Corporation (MAMC) и источников, которые MAMC считает надежными. Есть много разных интерпретаций статистики инвестиций и много разных идей о том, как их лучше всего использовать. Прошлые результаты не указывают на будущие результаты. Предоставленная информация предназначена только для образовательных целей и не является предложением о продаже или ходатайством о покупке или продаже ценных бумаг. Нет никаких гарантий, явных или подразумеваемых, в отношении точности, полноты или результатов, полученных на основе любой информации в этой презентации.Индексы недоступны для прямых инвестиций. Все инвестиции сопряжены с риском.

Информация в данной презентации, будь то котировки акций, графики, статьи или любые другие заявления, касающиеся рыночной или другой финансовой информации, получена из источников, которые мы и наши поставщики считаем надежными, но мы не гарантируем и не гарантируем своевременность или точность этой информации. Ни наши поставщики информации, ни мы не несем ответственности за какие-либо ошибки или неточности, независимо от причины или несвоевременности, или за любую задержку или прерывание в передаче информации пользователю.MAMC ведет бизнес только в тех штатах, где он должным образом зарегистрирован или исключен или освобожден от требований регистрации. Он не предоставляет налоговых, юридических или бухгалтерских консультаций. Информация, содержащаяся в этой презентации, не принимает во внимание ваши конкретные инвестиционные цели, финансовое положение или потребности, и вам следует при рассмотрении этого материала обсудить свои индивидуальные обстоятельства с профессионалами в этих областях, прежде чем принимать какие-либо решения.

Составление бюджета 101: Как расплачиваться деньгами

Если я получаю домашнюю зарплату, скажем, 2000 долларов в месяц, как я могу оплачивать жилье, еду, страховку, здравоохранение, погашение долга и развлечения, не исчерпывая денег? Это много, чтобы покрыть ограниченную сумму, и это игра с нулевой суммой.

Ответ — составить бюджет.

Что такое бюджет? Бюджет — это план на каждый доллар, который у вас есть. Это не волшебство, но оно представляет собой большую финансовую свободу и жизнь с гораздо меньшим стрессом. Вот как его настроить.

Как распределять деньги

• Рассчитайте свой ежемесячный доход, выберите метод составления бюджета и следите за своими успехами.

• Попробуйте правило 50/30/20 в качестве простой основы бюджетирования.

• Позволяет до 50% вашего дохода на нужды.

• Оставляйте 30% вашего дохода на нужды.

• Посвятите 20% своего дохода сбережениям и выплате долгов.

Разберитесь в процессе составления бюджета

Определите свой доход после уплаты налогов

Если вы получаете регулярную зарплату, скорее всего, вы получаете ее, но если у вас есть автоматические вычеты для 401 (k) , сбережения и страхование здоровья и жизни, добавьте их обратно, чтобы получить истинное представление о своих сбережениях и расходах.Если у вас есть другие виды доходов — возможно, вы зарабатываете деньги на побочных сделках — вычтите все, что снижает их, например налоги и деловые расходы.

Выберите план составления бюджета

Отслеживайте свой прогресс

Автоматизируйте свои сбережения

Максимально автоматизируйте, чтобы деньги, выделенные на конкретную цель, направлялись туда с минимальными усилиями с вашей стороны. Партнер по подотчетности или онлайн-группа поддержки могут помочь, так что вы будете нести ответственность за решения, которые уносят бюджет.

При необходимости пересмотрите свой бюджет

Ваши доходы, расходы и приоритеты со временем изменятся. Соответственно скорректируйте свой бюджет, но всегда имейте его.

Автоматизируйте свой бюджет с помощью NerdWallet

Отслеживайте расходы по категориям, сравнивайте месяцы и выбирайте способы сэкономить.

Часто задаваемые вопросы

Как сделать бюджетную таблицу?

Начните с определения вашего конечного (чистого) дохода, а затем проверьте свои текущие расходы.Наконец, примените бюджетные принципы 50/30/20: 50% на нужды, 30% на нужды и 20% на сбережения и погашение долгов.

Как вы ведете бюджет?

Ключом к ведению бюджета является регулярное отслеживание ваших расходов, чтобы вы могли получить точное представление о том, куда идут ваши деньги и куда вы хотите их направить. Вот как начать: 1. Проверьте выписки из своего счета. 2. Распределите свои расходы по категориям. 3. Следите за последовательным отслеживанием. 4. Изучите другие варианты.5. Определите место для изменений. Бесплатные электронные таблицы и шаблоны могут упростить составление бюджета.

Как рассчитать бюджет?

Начните с финансовой самооценки. Как только вы поймете, где вы стоите и чего надеетесь достичь, выберите систему составления бюджета, которая подойдет вам. Мы рекомендуем систему 50/30/20, которая разделяет ваш доход на три основные категории: 50% идет на предметы первой необходимости, 30% на нужды и 20% на сбережения и погашение долгов.

Попробуйте простой план составления бюджета

Мы рекомендуем популярный бюджет 50/30/20.В нем вы тратите примерно 50% долларов после уплаты налогов на предметы первой необходимости, не более 30% на потребности и не менее 20% на сбережения и погашение долгов.

Нам нравится простота этого плана. В долгосрочной перспективе тот, кто следует этим рекомендациям, будет иметь управляемый долг, возможность время от времени развлекаться и сбережения для оплаты нерегулярных или непредвиденных расходов и комфортного выхода на пенсию.

Узнайте, как этот подход к составлению бюджета применим к вашим деньгам.

Сбережения и погашение долгов

$ 0

Просматривайте свои деньги в одном месте

NerdWallet подсчитывает ваши расходы и показывает, сколько вы тратите на такие вещи, как еда, счета, поездки и многое другое.Кроме того, мы покажем вам, как сэкономить по-крупному.

Разрешите до 50% вашего дохода на нужды

Ваши потребности — около 50% вашего дохода после уплаты налогов — должны включать:

• Минимальные выплаты по кредиту. Все, что выходит за рамки минимума, попадает в категорию сбережений и погашения долга.

• Уход за детьми или другие расходы, необходимые для работы.

Если ваши предметы первой необходимости превышают отметку в 50%, вам, возможно, придется на какое-то время окунуться в ту часть бюджета, которая «хочет».Это не конец света, но вам придется скорректировать свои расходы.

Оставляйте 30% своего дохода на нужды

Отделение желаний от потребностей может быть трудным. Однако в целом для жизни и работы вам необходимы потребности. Типичные желания включают обеды вне дома, подарки, путешествия и развлечения.

Решиться не всегда легко. Членство в спортзале — желание или необходимость? Как насчет органических продуктов? Решения варьируются от человека к человеку.

Если вы хотите как можно быстрее выбраться из долгов, вы можете решить, что ваши желания могут подождать, пока у вас не появятся сбережения или ваши долги не будут взяты под контроль.Но ваш бюджет не должен быть настолько аскетичным, что вы никогда не сможете купить что-нибудь просто для удовольствия.

Каждый бюджет требует как места для маневра — возможно, вы забыли о расходах, или они оказались больше, чем вы ожидали, — так и денег, которые вы имеете право тратить по своему усмотрению.

Ваш бюджет — это инструмент, который поможет вам, а не смирительная рубашка, которая навсегда лишит вас удовольствия от жизни. Если нет денег на развлечения, вы с меньшей вероятностью будете придерживаться своего бюджета — и вы будете придерживаться хорошего бюджета.

Направьте 20% своего дохода на сбережения и погашение долга

Используйте 20% своего дохода после уплаты налогов, чтобы отложить что-то на случай непредвиденных обстоятельств, отложить на будущее и погасить долг.Убедитесь, что вы думаете о более широкой финансовой картине; это может означать два шага между сбережениями и выплатой долга для достижения ваших самых насущных целей.

Приоритет № 1 — стартовый аварийный фонд.

Многие эксперты рекомендуют вам попытаться на несколько месяцев заработать минимальные расходы на жизнь. Мы предлагаем вам начать с фонда на случай чрезвычайных ситуаций в размере не менее 500 долларов — этого достаточно для покрытия небольших чрезвычайных ситуаций и ремонта — и строить оттуда.

Невозможно выбраться из долга, не имея возможности избежать увеличения долга каждый раз, когда происходит что-то неожиданное.И вы будете спать лучше, зная, что у вас есть финансовая подушка.

Приоритет № 2 — найти соответствие работодателя на вашем 401 (k).

Сначала получите легкие деньги. Для большинства людей это означает учетные записи с льготным налогообложением, такие как 401 (k). Если ваш работодатель предлагает совпадение, внесите по крайней мере достаточно, чтобы получить максимум. Это бесплатные деньги.

Почему мы делаем захват работодателя более приоритетным, чем долги? Потому что у вас не будет еще одного такого большого шанса на бесплатные деньги, налоговые льготы и сложные проценты.В конечном итоге у вас будет больше шансов нарастить богатство, если вы привыкните регулярно делать долгосрочные сбережения.

Приоритет № 3 — токсичный долг.

После того, как вы нашли совпадение на 401 (k), если возможно, займитесь токсичным долгом в вашей жизни: долгом по кредитной карте с высокими процентами, личными ссудами и ссудами до зарплаты, ссудами на право собственности и выплатами арендной платы за собственный счет. Все они имеют настолько высокие процентные ставки, что вам придется выплатить в два или три раза больше суммы, чем вы взяли в долг.

Приоритет № 4, опять же, сбережения для выхода на пенсию.

После того, как вы избавились от токсичных долгов, следующая задача — выйти на пенсию. Стремитесь сэкономить 15% вашего валового дохода; это включает совпадение с вашей компанией, если таковое имеется. Если вы молоды, подумайте о финансировании индивидуального пенсионного счета Roth после того, как поймаете компанию. Как только вы достигнете предела взноса в IRA, вернитесь к своему 401 (k) и увеличьте свой вклад там до максимума.

Приоритет № 5, опять же, ваш фонд на случай чрезвычайных ситуаций.

Регулярные взносы могут помочь вам увеличить расходы на проживание от трех до шести месяцев. Не стоит ожидать устойчивого прогресса из-за возникновения чрезвычайных ситуаций, но, по крайней мере, вы сможете с ними справиться.

Приоритет № 6 — погашение долга.

Если вы уже выплатили свой самый опасный долг, то, вероятно, останется долг по более низкой ставке, часто не облагаемый налогом (например, ваша ипотека). Вы должны решать их только после того, как получите подряд другие финансовые проблемы.

Любое пространство для маневра, которое у вас есть, исходит от денег, доступных для удовлетворения ваших потребностей, или от экономии на ваших потребностях, а не от вашего чрезвычайного фонда и пенсионных сбережений.

Поздравляем! У вас отличное положение — действительно отличное положение — если вы создали резервный фонд, выплатили токсичные долги и откладываете 15% на пенсионное гнездышко. Вы выработали привычку экономить, которая дает вам огромную финансовую гибкость. Не сдавайся сейчас.

Если вы достигли этого счастливого момента, подумайте о том, чтобы сэкономить на нерегулярных расходах, которые не являются чрезвычайными ситуациями, например, на новую крышу или новую машину.Эти расходы возникнут несмотря ни на что, и лучше откладывать на них, чем брать взаймы.

СМОТРЕТЬ, ЧТОБЫ УЗНАТЬ БОЛЬШЕ О БЮДЖЕТЕ ДЛЯ ВАШИХ ФИНАНСОВЫХ ЗНАЧЕНИЙ

NerdWallet Guide to COVID-19

Получите ответы о проверках стимулов, списании долгов, изменении политики путешествий и управлении финансами.

Что такое бюджетирование с нуля? — NerdWallet

Метод составления бюджета с нулевой базой побуждает вас использовать каждую копейку вашего ежемесячного дохода, но это не означает, что вы тратите его на покупки.

Идея бюджета с нулевой базой, иногда называемого бюджетом с нулевой суммой, состоит в том, чтобы дать каждому центу цель. Вот как это работает.

Что такое бюджетирование с нуля?

Бюджетирование с нулевой базой — это метод, при котором вы распределяете все свои деньги на расходы, сбережения и выплаты по долгам. Цель состоит в том, чтобы к концу месяца ваш доход за вычетом расходов равнялся нулю.

Вы можете повторять категории и суммы расходов каждый месяц или смешивать.Если в конце месяца у вас не хватает бюджета в определенной категории, добавьте оставшуюся сумму в бюджет следующего месяца или переместите ее в другую категорию, например, в ваш чрезвычайный фонд. Это та же концепция, что и система конвертов, которая предполагает распределение денег по разным категориям расходов в конвертах.

Допустим, вы зарабатываете 3000 долларов в месяц. Ваш бюджет может выглядеть следующим образом:

Пример бюджета с нулевой базой

Создайте свой нулевой бюджет с помощью приложения, такого как «Вам нужен бюджет» или «Хороший бюджет», или электронной таблицы, ручки и бумаги.

Как начать нулевой бюджет

Перед тем, как реализовать этот бюджет, сделайте несколько шагов, чтобы убедиться, что вы реалистично планируете свои расходы:

• Знайте свой доход. Подсчитайте свою зарплату, пособия и другие источники ежемесячного дохода, чтобы узнать, сколько денег у вас есть.

• Отслеживайте свои расходы за несколько месяцев. Знание того, что вы обычно тратите и на что, создает основу, которую вы можете использовать в будущем. Вы определите области, в которых можно сократить расходы, а на которые нужно выделить больше.

• Распределите свои расходы по категориям. Определите все свои приоритеты и расходы, включая ваши потребности и желания, задолженность, чрезвычайный фонд и другие цели сбережений. Хотите отпуск? Создайте категорию «дорожный фонд». Копите на новую машину? Сделай то другое.

Сколько вы должны выделить по каждой категории? NerdWallet рекомендует правило 50/30/20. При таком подходе 50% вашего дохода идет на нужды, 30% — на нужды и 20% — на погашение долга и сбережения.

Плюсы и минусы бюджетирования с нулевой базой

Плюсы

Бюджет с нулевой базой позволяет вам знать, сколько денег входит и выходит.Это может помешать вам тратить то, чего у вас нет.

«Бюджет с нулевой базой позволяет вам знать, сколько денег входит и выходит. Это может помешать вам тратить то, чего у вас нет «.

«Если вы не отслеживали, куда уходят ваши деньги, или если вы чувствуете, что не контролируете свои деньги или расходы, то я думаю, что это действительно хороший метод», — говорит Кэтрин Хоули, сертифицированный финансовый специалист. планировщик в Монтерее, Калифорния.

Эта система также настраивается, что может быть особенно полезно, если вы новичок в управлении своими деньгами.

Минусы

Соблюдение бюджета с нулевой базой отнимает довольно много времени. Чтобы взять на себя ответственность, вам нужно внимательно и постоянно отслеживать свои расходы. И это не единственная проблема, с которой вы можете столкнуться.

«Я думаю, что одна вещь, которая может быть здесь проблемной, — это то, что существует много переменных расходов», — говорит Хоули. «Если вы не учитываете свои нерегулярные расходы, нулевой бюджет потенциально не оставит вам в среднем достаточно денег.”

Эти переменные расходы могут включать праздничные покупки, поездку на свадьбу друга или замену сломанного телефона.

Но есть способ решить эту проблему: отложить деньги специально на эти расходы. Создайте сберегательный фонд отдельно от вашего чрезвычайного фонда и других целевых фондов сбережений и вносите в него ежемесячный вклад.

Метод составления бюджета с нулевой базой также может представлять проблему, если у вас нерегулярный или непредсказуемый доход; скажем, если вы фрилансер или почасовый работник, чей график колеблется.Если вы не всегда знаете, сколько денег вам нужно будет выделить, подумайте о том, чтобы использовать доход за предыдущий месяц для бюджета текущего месяца. Учтите, что сначала вам нужно накопить месячный доход в качестве буфера.

Автоматизируйте свой бюджет с помощью NerdWallet

Отслеживайте расходы по категориям, сравнивайте месяцы и выбирайте способы сэкономить.

Посмотрите, подходит ли вам бюджетирование с нулевой базой

Теперь, когда вы знаете, что такое система бюджетирования с нулевой базой, вы готовы попробовать.Если вам это не подходит, попробуйте другой метод составления бюджета. А если у вас сложное финансовое положение, вам может быть полезно поговорить со специалистом по финансовому планированию.

Что дальше?

Как выбрать правильную бюджетную систему

Системы составления бюджета разработаны, чтобы помочь вам понять и оценить ваши отношения с деньгами. Хотя все они преследуют общую цель, они часто используют разные тактики, чтобы добиться ее.

Мы сузили несколько вариантов, чтобы помочь вам найти тот, который вам понравится.Используйте эти рекомендации как руководство.

Как выбрать правильную бюджетную систему

1. Определите, где вы находитесь и что вы цените

Если вы не знаете, какой путь выбрать, проведите финансовую самооценку. Ваше нынешнее финансовое состояние и цели могут дать вам ключ к разгадке. Возможно, у вас есть долги и вам нужна система, которая поможет вам сократить расходы, или вы хотите узнать, как уравновесить расходы с сохранением первоначального взноса на дом. Как только вы поймете, где вы стоите и чего надеетесь достичь, выберите вариант, который соответствует вашим потребностям.

Рассматриваемые методы составления бюджета

Начало работы: бюджет 50/30/20
Что привлекает в этой системе, так это то, что она дает вам возможность выплачивать долги, покрывать текущие расходы и откладывать на будущие расходы. Он делит ваш доход на три основные категории: 50% идет на предметы первой необходимости, 30% на нужды и 20% на сбережения и погашение долгов. Вы можете использовать его отдельно или в качестве основы для других гибких методов бюджетирования.

Ограничьте свои расходы: система конвертов
Если вам нужна жесткая система, которая поможет вам сократить необоснованные траты или избежать долгов, но вы не хотите отслеживать каждую покупку, попробуйте этот подход, основанный на наличных расчетах.Вы устанавливаете лимит расходов для каждой категории расходов, такой как продукты питания, заполняете конверты выделенными деньгами и используете только эти деньги для покупок. Когда конверт опустеет, вы не сможете больше тратить деньги на эту категорию в течение месяца.

«Наш мозг устроен так, что что-то осязаемое перед вами, что вы можете почувствовать и почувствовать, более реально, чем что-то на вашем телефоне или номер на вашем банковском счете», — говорит Дэниел Чонг, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Ирвина, Калифорния . «Если вы не можете понять определенную категорию расходов, тогда деньги — это король.”

Приложение Goodbudget основано на системе конвертов для тех, кто любит этот метод, но не хочет иметь дело с бумажными конвертами.

Увеличивайте свои сбережения: платите в первую очередь себе
Этот «обратный» бюджет, созданный для согласования ваших расходов и ценностей, ставит экономию выше немедленных расходов. С помощью этой системы вы решаете, сколько выделить из своего ежемесячного дохода для целей сбережений, таких как пенсия и чрезвычайный фонд, а затем использовать оставшуюся часть для оплаты счетов и других расходов — так что вам не придется перебирать все цифры.

Максимально используйте каждый доллар: нулевой бюджет
Этот бюджет одинаково подходит как для перерасходовщиков, так и для скрупулезных планировщиков. Это упрощает отслеживание ваших расходов. Вы берете свой ежемесячный доход и сознательно используете каждый доллар — например, откладываете определенную сумму на поездку и оплачиваете коммунальные услуги и продукты — до тех пор, пока не останется ноль долларов. Но если вы не используете только наличные, как в случае с конвертной системой, вам придется регистрировать все расходы, чтобы убедиться, что вы соблюдаете бюджет. Бюджетные приложения, такие как YNAB и EveryDollar, могут помочь вам придерживаться нулевого бюджета.

Автоматизируйте свой бюджет с помощью NerdWallet

Отслеживайте расходы по категориям, сравнивайте месяцы и выбирайте способы сэкономить.

2. Решите, сколько усилий вы готовы посвятить

Перед тем, как приступить к работе, подумайте, сколько времени и средств на обслуживание требует система бюджетирования. Некоторые предъявляют строгие требования, другие более гибкие. Например, электронные таблицы Excel и бюджет с нулевым отсчетом требуют частого и подробного отслеживания расходов. Система оплаты сначала и приложения, которые синхронизируются с вашими финансовыми счетами, не требуют особого обслуживания.

«Подумайте, сколько времени и затрат на обслуживание системы составления бюджета, прежде чем вы приступите к работе».

Как часто следует составлять бюджет? Нет установленных правил, так что действуйте в своем собственном темпе. Если вы уверены в своем финансовом состоянии, вам, вероятно, удастся пересмотреть свою информацию один раз в месяц или пару раз в год. Те, кто все еще не понимает, как распоряжаться своими деньгами, могут захотеть регистрироваться еженедельно или после каждой покупки, которую они совершают.

3. Сравните варианты составления бюджета вручную и в цифровом формате

Определите, хотите ли вы использовать самостоятельный подход к составлению бюджета или обратиться за технической помощью.Программное обеспечение для личных финансов может быть удобным, если приложение или программа позволяют автоматизировать сбережения или получать доступ и обновлять информацию на ходу. Если он не вводит и не классифицирует ваши покупки автоматически или его сложно использовать, это может не принести особой пользы.

Для некоторых лучше всего подходит практический подход, например, с ручкой и бумагой. Записывание вещей поможет вам сохранить информацию и почувствовать связь со своим бюджетом. Если вам неудобно связывать свои банковские счета с электронной службой составления бюджета, физический метод тоже может избавить вас от беспокойства.

Все еще не уверены, какая бюджетная система лучше всего подходит для вас ??

Некоторые эксперты говорят, что нет необходимости следовать определенной системе составления бюджета, если вы знаете такие важные детали, как ваш доход, долги, цели и общие расходы. Если вы живете по средствам и знаете, что идете по пути к достижению своих целей, то отслеживание каждой копейки, вероятно, излишне, считает Кэтрин Хоули, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Монтерея, Калифорния.

«Вам не нужно знать, что ваш счет за электричество составлял ровно 83 доллара.82 в прошлом месяце. Вам просто нужно знать, что вы находитесь в рамках некоторых общих параметров, и я думаю, что это действительно может быть облегчением для людей », — говорит она.

Что дальше?

Финансовое планирование, бюджетирование и прогнозирование: быстрое сравнение

Планирование, составление бюджета и прогнозирование (PB&F) — один из трех процессов управления, которые составляют управление эффективностью предприятия (EPM). Мы представили основные принципы EPM и двух других его компонентов в предыдущем посте.В этой статье мы углубимся в процесс PB&F и обсудим сходства и различия между финансовым планированием, бюджетированием и прогнозированием.

Финансовое планирование, бюджетирование, финансовое прогнозирование

Финансовое планирование

Финансовое планирование — это тактический процесс, в котором определяются долгосрочное направление и видение организации. Результатом этого упражнения является финансовый план, в котором обычно излагаются финансовые цели организации и курс действий по их достижению.

Финансовое планирование является главным приоритетом и должно быть постоянным процессом , поскольку он обеспечивает организацию последовательной структурой для работы.

Финансовое планирование проливает свет на часто задаваемый вопрос: где я хочу, чтобы моя фирма была на ступеньке конкуренции, скажем, в ближайшие 5 или 10 лет?

Бюджетирование

Бюджетирование — это периодическая практика распределения финансовых ресурсов по всем видам расходов: производство, маркетинг, заработная плата, накладные расходы и тому подобное.Другими словами, составление бюджета позволяет количественно оценить ожидаемые доходы и расходы, которые совет директоров ожидает удовлетворить, чтобы соответствовать целям организации. Процесс обычно начинается в начале каждого финансового года и основан на фактических прошлых показателях производительности и ожидаемой прибыли.

В конце каждого периода бюджет сравнивается с фактическими результатами для лучшего планирования в будущем.

Составление бюджета помогает совету директоров прийти к удовлетворительному ответу на вопрос: как мне эффективно тратить деньги, чтобы оправдать ожидания моей фирмы?

Прогнозирование

Прогнозирование относится к финансовой функции, посредством которой последних данных о производительности и субъективного анализа преобразуются в прогнозируемые результаты.Прогнозирование — это неотъемлемый инструмент, который позволяет совету директоров вносить оптимальные корректировки в соответствии со своими целями и ожиданиями, тем самым обеспечивая согласованность планирования и составления бюджета.

Кстати, скользящий прогноз с постоянным перепроектированием следующих двенадцати месяцев в конце каждого квартала в настоящее время стал широко распространенной практикой благодаря его надежным возможностям. Напротив, обычный фиксированный прогноз реализуется ежегодно или раз в полгода, преимущества этого метода менее трудоемки.

Forecasting решает проблему всей организации: учитывая нестабильный характер рынка, на котором стремится моя организация, какие меры мне следует предпринять, чтобы удержать ее на пути к достижению своих целей?

Предположим, вы усвоили, по крайней мере, до некоторой степени основные концепции Планирование, бюджетирование и прогнозирование . Тем не менее, во всем осталась некоторая неясность. Так как же отличить финансовый план от бюджета? Или чем планирование отличается от прогнозирования? Кажется, что они неразрывно переплетаются друг с другом в запутанной финансовой нити.

Рисование тонких линий, разделяющих финансовое планирование, бюджетирование и прогнозирование

Финансовое планирование и бюджетирование

Достаточно сказать, что наиболее явное различие между финансовым планом и бюджетом — это временные рамки, которые они растягивают. Финансовый план можно использовать в качестве стратегического инструмента на долгосрочной основе (до 5 лет), в то время как бюджет пересматривается и корректируется в начале каждого финансового года, наряду с рядом корректировок в соответствии с неожиданными событиями в течение всего финансового года. тот период.

Хотя все они отражают ожидания и оценки будущих целей, между ними есть существенная разница. Финансовое планирование закладывает основу для составления бюджета, предполагая, что финансовый план должен предшествовать бюджету, чтобы совет директоров получил представление о том, на что они составляют бюджет.

Подробнее: Планирование и бюджетирование: решения общих проблем

Финансовое планирование и прогнозирование

Финансовый план уделяет большое внимание историческим данным о производительности и субъективному анализу для прогнозирования будущей прибыльности организации.Прогноз, с другой стороны, детализирует возможные результаты и соответствующие меры для достижения этих результатов путем экстраполяции имеющихся ресурсов.

Проще говоря, прогноз — это то, что фирма могла бы дать, если ничего не изменится по сравнению с прошлым, тогда как финансовый план подразумевает, чего хочет совет и что компания должна сделать, чтобы превзойти прогноз.

Целостный подход к финансовому планированию, бюджетированию и прогнозированию

Более чем обычно люди рассматривают PF&B как просто добавочную и громоздкую функцию, которая выполняется только финансовым отделом и не обязательно согласована с другими отделами.Это широко распространенное заблуждение создает пробел, который трудно восполнить, в результате чего весь процесс PBF сильно фрагментирован.

Мы считаем, что PB&F полностью отражает перспективы организации на будущее, текущее положение и прошлые достижения (или неудачи). Планирование, составление бюджета и прогнозирование должны быть плавно интегрированы в единое целое, которое служит указателем, направляющим организацию к ее краткосрочным и долгосрочным целям. Чтобы достичь этого, PB&F должен быть переведен с финансового на общеорганизационный, охватывая все аспекты фирмы: финансы, закупки, операции, продажи и маркетинг, и многие другие.

Подробнее: Почему планирование, бюджетирование и прогнозирование так важны?

Оставайтесь на связи и получайте больше информации о планировании, бюджетировании и прогнозировании, подписавшись на наши блоги.

Бюджетирование и финансовое прогнозирование: в чем разница?

Бюджетирование и финансовое прогнозирование: обзор

Составление бюджета и финансовое прогнозирование — это инструменты, которые компании используют для составления плана того, куда руководство хочет направить компанию — составление бюджета — и в правильном ли направлении — финансовое прогнозирование.

Хотя составление бюджета и финансовое прогнозирование часто используются вместе, между этими двумя концепциями существуют явные различия. Бюджетирование позволяет количественно оценить ожидаемые доходы, которые бизнес хочет получить в будущем периоде, тогда как финансовое прогнозирование оценивает сумму доходов или доходов, которые будут получены в будущем периоде.

Ключевые выводы

• Бюджетирование — это финансовое направление, в котором руководство хочет направить компанию, помогающее количественно оценить ожидаемые доходы, которые бизнес хочет получить в будущем периоде,
• Финансовое прогнозирование показывает, движется ли компания в правильном направлении, оценивая объем выручки и дохода, который будет получен в будущем.
• Бюджетирование создает основу для сравнения фактических результатов, чтобы определить, насколько результаты отличаются от ожидаемой производительности.
• Финансовое прогнозирование используется для определения того, как компании должны распределять свои бюджеты на будущий период, но, в отличие от бюджетирования, финансовое прогнозирование не анализирует расхождения между финансовыми прогнозами и фактическими показателями.

Составление бюджета

Бюджет — это набросок ожиданий того, чего компания хочет достичь за определенный период, обычно один год.Характеристики бюджетирования включают:

• Сметы доходов и расходов.
• Ожидаемые денежные потоки.
• Ожидаемое сокращение долга.
• Бюджет сравнивается с фактическими результатами для расчета отклонений между двумя цифрами.

Составление бюджета отражает финансовое положение, денежный поток и цели компании. Бюджет компании обычно периодически пересматривается, обычно один раз в финансовый год, в зависимости от того, как руководство хочет обновить информацию.Составление бюджета создает основу для сравнения фактических результатов, чтобы определить, насколько результаты отличаются от ожидаемой производительности.

Хотя большинство бюджетов создается на целый год, это не жесткое правило. Некоторым компаниям может потребоваться гибкость руководства и возможность корректировки бюджета в течение года по мере изменения условий ведения бизнеса.

Финансовое прогнозирование

Финансовое прогнозирование оценивает будущие финансовые результаты компании на основе исторических данных.Финансовое прогнозирование позволяет управленческим командам предвидеть результаты на основе предыдущих финансовых данных. Характеристики финансового прогнозирования включают:

• Используется для определения того, как компании должны распределять свои бюджеты на будущий период. В отличие от составления бюджета, финансовое прогнозирование не анализирует расхождения между финансовыми прогнозами и фактическими показателями.
• Регулярно обновляется, возможно, ежемесячно или ежеквартально, когда происходят изменения в операциях, запасах и бизнес-плане.
• Может создаваться как на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу. Например, у компании могут быть квартальные прогнозы выручки. Если покупатель проиграл из-за конкуренции, прогнозы доходов, возможно, потребуется обновить.
• Управленческая команда может использовать финансовое прогнозирование и незамедлительно принимать меры на основе прогнозируемых данных.

Финансовое прогнозирование может помочь руководству внести коррективы в объемы производства и запасов. Кроме того, долгосрочный прогноз может помочь руководству компании разработать бизнес-план.

Ключевые отличия

Бюджет — это набросок направления, в котором руководство хочет двигаться в компании. Финансовый прогноз — это отчет, показывающий, достигает ли компания своих бюджетных целей и куда компания движется в будущем.

Бюджетирование иногда может содержать цели, которые могут быть недостижимы из-за меняющихся рыночных условий. Если компания использует бюджетирование для принятия решений, он должен быть гибким и обновляться чаще, чем один финансовый год, чтобы существовала связь с преобладающим рынком.