Объект обеспечения кредита: Залог и обеспечение по кредиту. Основые моменты – Обеспечение кредита. Что это такое?
Что является объектом кредита 🚩 Необходимо отметить, что экономические 🚩 Кредитные продукты
Сущность кредита, объекты и субъекты кредита
Кредит — это определенный вид отношений, связанных с временной передачей денежных средств. Он возникает при покупке товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа.
В кредитных отношениях всегда присутствуют две группы — заемщик и кредитор, которые являются субъектами кредита.
В качестве субъектов могут выступать частные и юридические лица, резиденты и нерезиденты (иностранные компании и юрлица).
Кредиторы — это сторона кредитных отношений, которая выдает ссуду на фиксированный период на заранее оговоренных в кредитном договоре условиях. К ним могут относиться не только банки, но и торговые компании; ломбарды; предприятия, кредитующие своих работников; частные лица, которые предоставляют займы, заверенные нотариально.
Заемщик — это другая сторона кредитных взаимоотношений, это непосредственно получатель займа, который обращается к кредитору для получения ссуды. К ним относятся совершеннолетние физические лица, соответствующие базовому набору требований, варьирующихся в зависимости от кредитора.
Помимо кредиторов и заемщиков в число субъектов кредита могут включаться посредники (например, брокерские компании, которые оказывают содействие в получении кредита) и гаранты (поручители, выступающие гарантом своевременного возврата ссуды).
Виды объектов кредитов
Объект кредита можно интерпретировать в трех смыслах. В узком значении — это вещь, под которую выдается ссуда. В широком — это не только сама вещь, но и процесс, который вызывает потребность в кредите. Так, в данном значении в качестве объекта кредитования может выступать временный разрыв в платежном обороте компании (потребность в оборотных средствах), когда у нее не хватает средств на осуществление всех текущих платежей. Причины могут быть самыми различными — это и сезонность бизнеса, и кризисные явления в экономике.
В финансовой терминологии под объектом кредитных отношений выступает ссудный капитал.
Ссудный капитал представляет из себя совокупность денежных средств, которые предоставляются во временное пользование на условиях их возврата за фиксированную плату в виде процента.
В качестве объекта кредита могут выступать не только деньги, но и конкретные товары. Например, при оформлении кредита в торговой точке, заемщик не получает деньги на руки, а сразу забирает выбранный товар. Также это применимо по отношению к автокредитованию или ипотеке. Такой вид кредитования получил название целевого.
Если объектом кредитования являются деньги, то они могут быть выданы заемщику в кассе, либо зачислены на пластиковую карту. Такие кредиты могут быть возобновляемые, т.е. после выплаты основного долга по кредиту, эта сумма вновь становится доступной для заемщика. Примером такого займа являются кредитные карты.
Кредиты могут выдаваться физическим и юридическим лицам. Применительно к кредитованию компаний, объекты кредита могут изменяться. Так, в промышленности банки могут выдавать займы для покупки сырья, полуфабрикатов, готовой продукции. Для торговых компаний объектом кредита чаще всего являются товары, которые находятся в товарообороте. Займы могут направляться и на кредитование капитальных вложений — на строительство производственных объектов; реконструкцию, техническое перевооружение, расширение производственных объектов и пр.
Выделяют два ключевых вида объекта кредита — частный, который выдается под какой-либо определенный объект и совокупный, выдаваемый под множество связанных объектов. Пример частного объекта — покупка квартиры, совокупного — выделение займа под реализацию бизнес-плана, на кредитные средства может приобретаться оборудование, арендоваться помещения, осуществляться реклама товаров.
3.2. Объекты, субъекты и принципы кредитования
Под объектами
кредитования понимаются конкретные
цели, на которые предоставляется кредит
или это потребности клиента в средствах,
которых в настоящий момент не хватает.
Объектами
кредитования юридических лиц выступают
оборотные и внеоборотные активы,
физических лиц – потребительские нужды
и инвестиционные цели: строительство,
приобретение, ремонт и реконструкция
жилых домов, квартир и т.д.
Субъектами кредитных
отношений могут быть юридические лица,
индивидуальные предприниматели и
физические лица.
Кредитодатель –
субъект экономических отношений,
предоставляющий средства во временное
пользование.
Кредитополучатель
– это субъект кредитных отношений,
получающий эти средства и обязующийся
их возвратить в установленный срок.
Банковское
кредитование осуществляется с соблюдением
следующих основных принципов:
Возвратность и
срочность являются основными принципами
кредитования, означающими, что кредит
нужно вернуть и еще заплатить за его
использование. Кредит нужно вернуть в
назначенный срок, зафиксированный в
кредитном договоре.
Платность означает
то, что кредит должен предоставляться
за определенную плату (процент за
кредит). Только в этом случае кредитное
учреждение будет работать на принципах
хозяйственного (коммерческого) расчета.
При этом будет реализовываться
стимулирующая роль кредита не только
для кредитополучателя, но и для
кредитодателя.
Принцип обеспеченности
означает, что кредиты должны быть
обеспечены каким-либо вторичным
источником.
Принцип целевого
характера означает, что кредиты выдаются
на конкретные цели. В соответствии с
Банковским кодексом Республики Беларусь
(статья 144) кредитный договор может быть
заключен с условием о целевом использовании
кредита.
Кредитный договор,
предусматривающий предоставление
кредита под гарантию Правительства
Республики Беларусь, гарантию
(поручительство) местного исполнительного
и распорядительного органа, должен
содержать условие о его целевом
использовании.
Если кредитный
договор заключен с условием о целевом
использовании кредита, кредитополучатель
обязан обеспечить возможность
осуществления кредитодателем контроля
за целевым использованием кредита.
При неисполнении
кредитополучателем условий кредитного
договора о целевом использовании
кредита, кредитодатель, если иное не
предусмотрено кредитным договором,
вправе потребовать от кредитополучателя
досрочного возврата (погашения) кредита,
уплаты причитающихся процентов и платы
за пользование им, если обязанность ее
уплаты предусмотрена кредитным договором,
и (или) отказаться от дальнейшего
кредитования кредитополучателя по
этому договору.
3.3. Классификация банковского кредита
Банковский кредит
является основной формой кредитования.
Банковские кредиты
предоставляются на цели связанные с
созданием и движением текущих и
долгосрочных активов предприятий,
реализацией приоритетных государственных
программ, финансированием расходов
текущего и инвестиционного характера
физических лиц.
Вид
кредита – это более детальная его
характеристика по организационно-экономическим
признакам, используемая для классификации
кредитов. Единых мировых стандартов
при их классификации не существует. В
каждой стране кредит имеет свои
особенности. В Республике Беларусь
кредиты классифицируются, например, в
зависимости от:
1. сроков выдачи
2. сроков погашения
3. по видам
кредитополучателей
4. обеспеченности
кредита
5. валюты предоставления
6. техники
предоставления
7. формы предоставления
8. степени риска
9. вида средств,
предоставляемых в форме кредита
10. способа погашения
и т.д.
По
срокам выдачи:
краткосрочные
кредиты – кредиты со сроком полного
погашения, первоначально установленным
кредитным договором, до одного года
включительно.долгосрочные
кредиты – кредиты, со сроком полного
погашения, первоначально установленным
кредитным договором, свыше одного года
включительно.
В
зависимости от сроков погашения:
срочные кредиты
– кредиты, по которым срок погашения
не наступил или наступит в ближайшее
время;пролонгированные
– срок погашения перенесен банком на
более поздний период;просроченные –
кредиты, по которым срок погашения
наступил, но кредитополучатель их не
погасил.
По
видам кредитополучателей:
В
зависимости от обеспеченности:
обеспеченные
– кредиты, обеспеченные высоколиквидным
залогом, который легко можно реализовать
и средства можно направить на погашение
кредита и процентов по нему;недостаточно
обеспеченные – кредиты, выдаваемые
под залог, стоимость которых не позволяет
покрыть весь долг и проценты по нему;необеспеченные
– кредиты, не имеющие высоколиквидного
залога, материальная стоимость залога
составляет меньше 70% от размера кредита
и процентов, но нему.
В
зависимости от валюты предоставления
кредита:
В
зависимости от формы предоставления
кредита:
С точки зрения
техники предоставления кредиты делятся
на:
В зависимости от
вида средств, предоставляемых в форме
кредита:
денежные кредиты
– предоставляются в наличной и
безналичной денежной формах;кредитные –
выданные банком клиенту гарантии и
поручительства.
В зависимости от
способа погашения:
кредиты,
погашенные единовременно и в полном
объеме;кредиты, погашенные
в рассрочку.
42. Условия, субъекты и объекты кредитования
В
соответствии со статьей 819 Гражданского
кодекса (ГК) по кредитному договору банк
или иная кредитная организация (кредитор)
обязуется предоставить денежные средства
заемщику в размере и на условиях,
предусмотренных договором, а заемщик
обязуется возвратить полученную денежную
сумму и уплатить на нее проценты.
Субъектами
кредитования являются юридические либо
физические лица, дееспособные и имеющие
материальные или иные гарантии совершать
экономические, в том числе кредитные,
сделки. Заемщиком может выступить любой
субъект собственности, внушающий банку
доверие, обладающий определенными
материальными и правовыми гарантиями,
желающий платить процент за кредит и
возвращать его кредитному учреждению.
Субъекты
получения кредитов могут быть разного
уровня — от частного лица, предприятия
до государства.
Объект
кредитования
— это вещь, под которую выдается кредит
и ради которой заключается кредитная
сделка. Кредиты выдаются под разные
элементы материальных запасов. В
промышленности банки кредитуют сырье,
основные и вспомогательные материалы,
незавершенное производство, готовую
продукцию и др., в торговле — товары,
находящиеся в товарообороте. Кредиты
могут направляться на капитальные
затраты по следующим направлениям:
строительство
производственных объектов;реконструкция,
техническое перевооружение, расширение
производственных объектов и т.д.
Объект
банковского кредитования может быть
частным (то, подо что выдается кредит,
обособляется, отделяется от объекта
других кредитов) или совокупным (кредит
выдается под множество объектов, не
обособленных друг от друга). Кредит не
обязательно выдается на формирование
материального объекта – объектом может
выступать его потребность в дополнительных
ресурсах. В широком смысле объект
выражает материальный процесс в целом,
который вызывает потребность в кредите
и ради обеспечения непрерывности и
ускорения которого заключается кредитная
сделка. В этом случае объектом кредитования
может быть временный разрыв в платежном
обороте, когда собственных средств и
поступающей выручки (доходов) предприятия
оказывается недостаточно для осуществления
текущих или предстоящих платежей.
Причины такого разрыва носят объективный
характер (сезонность производства,
снабжения и сбыта продукции; текущие
временные потребности в платежах).
Основные
принципы и условия кредитования
Основными
принципами кредитования, которые должны
соблюдаться в процессе выдачи и погашения
кредитов, являются:
срочность
возврата;обеспеченность;
целевой
характер;платность.
Срочность
возврата предполагает возврат выданного
кредита в установленных объемах и срок.
Обеспеченность кредита увязывает его
выдачу и погашение с материальными
процессами, гарантирующими возврат
предоставленных денежных средств.
Обеспечение должно быть ликвидным и
полным. Даже когда банк предоставляет
кредит на доверии (бланковый кредит), у
него должна быть безусловная уверенность
в том, что кредит будет своевременно
возвращен. Необеспеченные кредиты могут
предоставляться в крупных суммах только
крупным предприятиям, т.е. первоклассным
заемщикам, имеющим квалифицированное
руководство и прекрасную историю
развития.
Целевой характер кредита
предусматривает выдачу и погашение
кредита в соответствии с целями,
заявленными при заключении кредитной
сделки. Платность кредита обуславливает
плату за его использование, в частности
в форме ссудного процента.
Под условиями
кредитования понимаются требования,
которые предъявляются к определенным
(базовым) элементам кредитования:
субъектам, объектам и обеспечению
кредита. Иными словами банк не может
кредитовать любого клиента и что объектом
кредитования может быть только та
потребность заемщика, которая связана
с его временными платежными затруднениями,
с необходимостью развития производства
и обращения продукта.
Условия
кредитования состоят в следующем:
совпадение
интересов обеих сторон кредитной
сделки;наличие
возможностей как у банка-кредитора,
так и у заемщика выполнять свои
обязательства;возможность
реализации залога и наличие гарантий;обеспечение
коммерческих интересов банка;заключение
кредитного соглашения.
ТОП 10:
|
Кто является субъектом кредитования? Прежде чем ответить на этот вопрос, необходимо определиться, о каком кредитовании идет речь. Здесь необходимо учесть форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят: 1) государственная форма кредита, когда государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;
2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита. когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит:
3) гражданская (личная) форма кредита, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;
4) международная форма кредита, когда одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.
Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит — как основная форма современного кредита. Именно о нем мы и будем вести речь.
Итак, кто же может быть субъектом (получателем) банковского кредита? Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.
Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.
Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:
На 1 января 1999 г. кредиты, предоставленные хозяйственным организациям и населению, составляли 76,4% ко всем кредитным операциям российских коммерческих банков, кредиты другим банкам — соответственно 13,2% (без учета размера просроченных ссуд).
===245===
Разделение кредитов по субъектам их получения порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования — вид кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться -порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты. В США в системе классификации ссуд особо выделяются сельскохозяйственные кредиты.
В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инструкцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения. В централизованной союзной банковской системе известными были инструкции отдельно о порядке кредитования по товарообороту, сельскохозяйственных предприятий, инструкция № 1, регламентировавшая кредитование промышленных предприятий с сезонным характером производства, заготовительных организаций и др. Особым технологическим порядком отличаются и межбанковские ссуды,
Виды кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:
По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не проедание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.
По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для,современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.
Ссудный процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказывается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий
===246===
ссудный процент оказываются главным образом торгово-посредничес-кие фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.
В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.
Традиционно современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.
К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.
Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до б лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.
С позиции мировой практики критерий длительности сроков кредитования клиентов не имеет единого для всех эталона. В советской практике, например, краткосрочными ссудами объявлялись некоторые кредиты, предоставляемые на срок от 1 до 3 лет.
Реальности денежного оборота современной России (сильная инфляция, быстрое обесценение банковского капитала) существенно видоизменяют устоявшиеся в мировой банковской практике стандарты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита. Краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными — на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными — на срок свыше 3 лет.
В отличие, к примеру, от американской практики, где краткосрочные ссуды зачастую оформляются без строго фиксированного срока (до востребования), российские банки, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и погашения кредита.
В современной российской банковской статистике из-за неопределенности и незначительной доли понятие «среднесрочные кредиты» исчезает вовсе, остаются данные только по краткосрочным и долгосрочным ссудам. На их долю на начало 1998 г. приходилось соответственно 97,4 и 2,6% во всем объеме кредитов, предоставленных банками Москвы.
В разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.
===247===
Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды).
Обеспечение кредита. Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.
В мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились неоднозначно. В централизованной банковской системе наиболее надежными считались ссуды, имеющие обеспечение в виде товарно-материальных ценностей. В западной практике такой категоричности не было. Напротив, опыт западных стран показывал, что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности в своевременном возврате банковских ссуд. Одно дело — материальные запасы, медленно оборачивающиеся, не имеющие твердого сбыта, другое дело — легко реализуемые активы, имущество заемщика в целом. Не случайно неуверенность в материальных запасах как обеспечении кредита позволила ряду западных экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством обеспечения — самые ненадежные, в то время как кредит, не обеспеченный товарно-Материальными ценностями (их нет в запасах, все они находятся в обороте), напротив, является самым надежным.
Если, к примеру, кредит выдан под запасы готовой продукции, которая, как оказалось, не находит сбыта, то такой кредит, хотя и обеспеченный товарно-материальными ценностями, вряд ли можно назвать надежным. Напротив, возврат ссуды в данном случае весьма затруднен, в связи с чем ее скорее следует отнести к разряду ненадежных ссуд.
Все дело, видимо, в качестве обеспечения. Если оно есть, если оно ликвидно и достаточно, то это не так плохо для кредита, и вряд ли такое обеспечение следует игнорировать. С другой стороны, было бы неверно не принимать во внимание положительные качества необеспеченных (бланковых) ссуд, особенно тогда, когда они предоставляются первоклассным заемщикам и гарантом (и в этом смысле обеспечением возвратности кредита является все имущество ссудополучателя).
В западной практике необеспеченные ссуды предоставляются как юридическим лицам, так и физическим, частным лицам. При выдаче необеспеченного (бланкового) кредита предприятиям учитывается репутация заемщика, его финансовое положение, будущий доход, а также прежнее соблюдение правил кредитования. Необеспеченные ссуды могут предоставляться в крупных суммах большим предприятиям, крупным торговым компаниям, являющимся первоклассными заемщиками, имеющими квалифицированное руководство и прекрасную историю развития.
===248===
Во многом это относится и к частным лицам. Банки, предоставляя свои бланковые кредиты отдельным лицам, оценивают при этом их имущество, учитывают наличие собственного дома, постоянную работу на протяжении многих лет, своевременность погашения в прошлом.
И еще одно замечание. Обеспечение, как мы уже говорили, остается фундаментальным элементом системы банковского кредитования, его принято считать «последней линией обороны» при решении вопроса о возможностях финансирования того или иного проекта.
В мировой банковской практике можно увидеть и другие критерии классификации. Так, в большинстве стран ссуды подразделяются на два блока: кредиты юридическим и ссуды физическим лицам. Если кредиты первого блока предоставляются на производственные цели (к примеру, на расширение производства и реализацию продукта), то кредиты второго блока обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так и для организации кредитования (порядка выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).
Банковские кредиты детализируют и по другим, более «мелким» признакам. Их подразделяют в зависимости от той валюты, которая используется в процессе кредитования (рубли, доллары, немецкие марки, французские франки и т.п.), в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность, постоянно возобновляемые (револьверные) н прерываемые кредиты и т.п.
Серьезным основанием для выделения специальной группы кредитов является их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые «крупные» кредиты. К разряду крупных кредитов в России относят ссуды, размер которых одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка.
ОБЪЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования1. В узком смысле объект (< лат. objectum — предмет) -это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В российской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, к примеру, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию,
+++1В отечественной литературе допускалось противопоставление понятий объекта и вида кредита. Считалось, что для характеристики рода кредитной сделки достаточно понятия объекта кредитования Между тем, эти понятия не исключают, а дополняют друг друга. Если вид кредита — это само кредитное отношение, его определенный класс, как отмечалось, элемент классификации, то объект является элементом кредитного отношения как понятие, адресованное к предмету, по поводу которого заключается кредитная сделка.
===249===
средства в расчетах В торговле типичным объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.
Долгосрочные ссуды направляются на кредитование таких объектов как:
Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если то, «подо что» выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности.
Прямая противоположность частному объекту-совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.
Ссуда, однако, может выдаваться необязательно на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект поэтому выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В данном случае объектом кредитования, к примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Как правило, причины такого разрыва носят объективный характер, связаны с сезонностью производства, снабжения и сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды, естественно, вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных (проблемных) кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика.
===250===
|
Формы обеспечения возвратности кредита
Кредитные правоотношения играют в современном обществе весьма значительную роль. Если верить данным статистики, практически каждый россиянин хотя бы раз в жизни брал кредит. Для многих пользователей кредит в банке является едва ли не единственной возможностью совершить дорогостоящее приобретение, например, купить квартиру или автомобиль.
С каждым годом все больше пользователей берут займы, но далеко не всегда они могут своевременно вернуть деньги. Это приводит к увеличению задолженностей, и чтобы максимально оградить себя от возможных убытков, банки вынуждены контролировать вопрос обеспечения займа. Ввиду этого, необходимо знать и понимать, что такое обеспечение по кредиту и каковы его ключевые особенности.
Что такое обеспечение по кредиту
Согласно с действительными принципами и нормами отечественной законодательной базы, выдача займов должна происходить под различные формы их обеспечения. Благодаря соблюдению данного правила кредитор получает некие гарантии того, что даже в случае невыплаты долга пользователем он ничего не потеряет. Таким образом, обеспечение по кредиту — это определенное залоговое имущество, которое может быть изъято (и впоследствии продано через открытый аукцион) у владельца, который ненадлежащим образом исполняет свои обязанности согласно кредитным договоренностям.
Чаще всего кредитное обеспечение требуется в тех ситуациях, когда пользователь хочет взять большую сумму. Для убеждения в платежеспособности клиента и предотвращения возможных потерь, банк предлагает подписать соответствующее соглашение. Если же погашение займа будет сопровождаться сложностями, банк получит право продать обозначенное имущество с целью возмещения своих убытков.
Основные виды обеспечения кредита
Чтобы минимизировать возможные кредитные риски, при выдаче больших денежных сумм кредитные структуры требуют от клиентов подтвердить их платежеспособность. Таким образом, они получают определенные гарантии того, что не понесут никаких потерь при невозможности получить долг с потребителя. Формы обеспечения возвратности кредита могут быть самыми различными:
- залог;
- поручительство;
- переуступка требований;
- другие формы.
Залог и его основные особенности
Залог являет собой самый популярный и востребованный способ, который побуждает заемщика не забывать о своих обязанностях перед финансовым учреждением и тщательно исполнять все условия соглашения. Исходя из материального предназначения, предметы залога могут быть классифицированы на 2 категории:
- Залог имущественных ценностей заемщика. Здесь гарантия возврата денег оформляется посредством участия в сделке обеспечения в виде антиквариата, предметов роскоши и изделий из драгметаллов, депозитов, объектов недвижимости и т. д. Следовательно, если условия договоренностей не соблюдаются, кредитор получает конкретный имущественный ресурс, который будет продан на открытом аукционе, а вырученные средства будут направлены на погашение долгов. Самым ярким примером будет кредит с обеспечением под залог недвижимости. Если заемщик не сможет платить по счетам, банк может забрать его квартиру и продать ее с целью покрытия собственных расходов.
- Залог имущественных прав. Здесь в роли залога участвуют разнообразные права заемщика, в частности, право арендатора, авторские права (при условии, что они несут за собой получение определенных выгод или дивидендов), права заказчика согласно договору подряда и т.д.
Стоит отметить, что чаще всего встречается именно первая группа. Это связано с тем, что предмет залога расценивается как источник получения средств, а конкретный материальный ресурс гораздо легче реализовать и получить деньги.
Согласно условиям кредитования, предмет залога может находиться на хранении как у заемщика, так и у кредитной структуры. Здесь все будет зависеть от внутренней политики финансового учреждения и размера займа. Впрочем, даже если предмет залога останется у первоначального владельца, он не сможет свободно его использовать. Это значит, что пока он не погасит свою задолженность, он не сможет продать или подарить те ценности, которые в согласии с условиями договоренностей выступают в роли залога.
На время кредитных правоотношений кредитор имеет исключительное право отслеживать состояние залога и его фактическое наличие. Если предмет договоренностей получил сильные повреждения или был утрачен, кредитная организация может подать требование о незамедлительном погашении кредита досрочно, или же замену залогового имущества другим ценным ресурсом, который имеет аналогичную стоимость. Стоит обратить внимание, что в роли залога могут использоваться только те имущественные ресурсы, которые отвечают следующим требованиям:
- объект является собственностью заемщика, и у него отсутствуют другие совладельцы, и данное обстоятельство должно быть подтверждено в документальной форме;
- материальный ресурс не используется в роли залога по другим договоренностям владельца;
- предмет имеет определенную стоимость, которая подтверждена соответствующей документацией и выводами оценщиков;
- имущество должно иметь хороший уровень спроса на случай его продажи. Благодаря этому, банк сможет в кратчайшие сроки вернуть свои деньги.
Поручительство в качестве формы обеспечения возвратности займа
Поручительство рассматривается как весьма распространенная форма обеспечения кредита, которая применима как в отношении обычных граждан, так и касательно компаний и организаций. По своей сути, поручительство являет собой письменно подтвержденное обязательство третьей стороны о возврате займа в случае невозможности получения средств от участника кредитных договоренностей.
В сделке будет принимать участие еще одна сторона, которая наряду с заемщиком примет на себя обязательства в качестве солидарного должника. Согласно с текущими нормами, поручитель обязуется контролировать исполнение кредитных обязательств должником и помогать ему покрывать долг полностью или частично. Если долг не будет возвращен, именно на поручителя будет возложена задача по погашению кредита.
Обязательства поручителя подтверждаются в письменной форме и служат дополнением к классическому кредитному соглашению. Если в текст договора планируется внести некоторые правки, необходимо направить поручителю соответствующее уведомление и получить его согласие. Если данная рекомендация не исполнена, условия договоренностей изменены не будут.
Поручительство считается завершенным в следующих ситуациях:
- по окончании срока действия соглашения;
- после того как банк полностью получит свои деньги, и при этом не будет иметь никаких претензий;
- при внесении корректировок в текст изначального кредитного соглашения без уведомления поручителя;
- если долг был переведен на другого гражданина, но при условии, что поручитель ничего не знал и не давал своего согласия на подобную рокировку.
Банковская гарантия
Ключевое назначение банковской гарантии состоит в обеспечении тщательного выполнения всех условий кредитных договоренностей с кредитной структурой (бенефициаром). Согласно с рекомендациями, обозначенными в ст.368 ГК РФ, гарантом в данной ситуации могут выступать финансовые учреждения, а также разнообразные структуры, главная задача которых состоит в предоставлении страховых услуг. Гарантия являет собой одностороннюю сделку, согласно с условиями которой гарант предоставляет письменные заверения бенефициару, в которых обозначает, что готов погасить заранее оговоренный размер долга в той ситуации, если заемщик по каким-то причинам не сможет исполнять свои обязанности.
Гарантии могут быть классифицированы по нескольким параметрам:
- Обеспеченные и необеспеченные. В первом варианте имеет место залоговое обеспечение кредита конкретным имуществом, при условии, что его цена равна размеру займа, а во втором – достаточно обычного обязательства в письменной форме, в котором будут обозначены гарантии возврата суммы задолженности, если заемщик перестанет исполнять свои обязательства по тем или иным причинам.
- Ограниченные и неограниченные. В первом варианте гарантия будет действовать в отношении на некоторой части задолженности. Изначально при выдаче гарантии стороны решают, какую сумму вернет гарант банку в случае материальных сложностей заемщика. В иной ситуации гарант обязуется покрыть полную стоимость долга;
- Персональные (гарантии отдельных лиц или членов какого-либо объединения), кооперативные (обязательства по обеспечению возврата долга главной фирмой в отношении ее функциональных подразделений или филиалов) и государственные (обязательства правительственных структур по банковским ссудам коммерческим структурам, а также общественным организациям или определенным группам населения).
Прямая банковская гарантия
В настоящее время действуют определенные правила, принятые и согласованные на высшем законодательном уровне. Они гласят, что вступление в силу гарантийного обязательства начинается с момента его подписания, но при условии, что гарант получил комиссионное вознаграждение за оказываемую поддержку. Тем не менее, при наличии некоторых обстоятельств сделка может быть отменена:
- Гарантия имеет ограниченный срок действий, по истечении которого стороны решили не продлевать свое сотрудничество.
- Заемщик полностью погасил свою задолженность перед бенефициаром, который, в свою очередь, не имеет никаких финансовых претензий касательно возращенной суммы.
- Бенефициар отказался от своих прав по обеспечению займа дополнительными гарантиями.
Уступка в роли формы обеспечения кредита
В последнее время все чаще пользователи могут столкнуться с таким понятием, как уступка требований, известная также под наименованием цессия. По сути, данная процедура являет собой документально оформленное соглашение, по которому заемщик (цедент) передает свои требования по дебиторской задолженности кредитору для подтверждения обеспечения возвратности полученных средств.
Соответственно с действующими принципами, в обозначенной ситуации банк может использовать полученные средства исключительно для погашения задолженности. Если же будет иметь место ситуация, когда сумма полученных денег превышает размер финансовых обязательств, то разница в обязательном порядке должна быть возвращена цеденту. На практике применяется две формы цессии:
- Открытая форма. Она предполагает, что должник ставится в известность об уступке требований. Исходя из данного способа, должник погашает свои долги непосредственно банку, а не его заемщику.
- Тихая цессия. В данной ситуации должник не знает о переуступке прав требования. Он продолжает выплачивать определенные суммы цеденту, который тут же перечисляет средства банковской организации. Обозначенная методика считается наиболее приемлемой для заемщика, так как позволяет поддерживать достойную деловую репутацию.
Способы обеспечения возвратности кредита
Каждая серьезная банковская структура стремится максимально снизить свои риски при выдаче займов и для этого разрабатывает целый ряд определенных инструментов, которые помогают контролировать должника и при необходимости воздействовать на него.
При этом стоит отметить, что зачастую инструменты воздействия рассматриваются структурой в качестве составляющей части коммерческой тайны, потому никто особо их не афиширует. Впрочем, существуют некоторые общие закономерности, которые часто используются финансовыми учреждениями.
Способы обеспечения банковских кредитов предусматривает применение следующих правил:
- Банки стараются выдавать займы (особенно если речь идет о больших суммах) постоянным клиентам. Случайные заемщики вряд ли смогут получить значительную сумму кредита.
- Нередко банк идет на ограничение сроков займа. Здесь все предельно просто, ведь в случае небольшого срока кредитования, выданные деньги будут возвращены гораздо быстрее, что установит минимальную степень риска.
- Банки проводят политику «пассивной» оценки платежеспособности своих клиентов. Для этого они могут сначала выдавать займы в небольших суммах, постепенно увеличивая их.
- В случае залогового обеспечения кредита кредитор старается воздержаться от тех ценностей, которые признаны неликвидными, имеют видимые дефекты или же не пользуются спросом. Аналогичное решение будет принято и в отношении ценных бумаг, доходность которых вызывает глубокие сомнения.
- Кредитор старается сделать так. чтобы максимально возможное количество займов имели соответствующее обеспечение, тем самым гарантируя себе отсутствие финансовых потерь в случае неуплаты долга.