Процедуры банкротства это: процедура, пошаговая инструкция, какие документы нужны, плюсы и минусы оформления банкротства – Процедура банкротства — этапы признания банкротом должника

Наблюдение (процедура банкротства) — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Текущая версия страницы пока не проверялась опытными участниками и может значительно отличаться от версии, проверенной 7 сентября 2016;
проверки требуют 8 правок.
Текущая версия страницы пока не проверялась опытными участниками и может значительно отличаться от версии, проверенной 7 сентября 2016;
проверки требуют 8 правок.

У этого термина существуют и другие значения, см. Наблюдение.

Наблюдение — процедура банкротства, применяемая к должнику в целях обеспечения сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.

Целью процедуры наблюдения является обеспечение сохранности имущества должника и проведения анализа финансового состояния должника. Тем самым должнику предоставляется возможность работать без долгов, что способствует изучению истинной картины возможности восстановления платежеспособности и продолжения деятельности должника, установление реального срока такого восстановления. На этот период назначается временный управляющий.

Не менее важная задача наблюдения — принятие эффективных мер по сохранению имущества должника.
В период наблюдения выявляется размер требований кредиторов, определяются конкурсные кредиторы и количество голосов, принадлежащих каждому кредитору на собрании кредиторов. Наблюдение заканчивается в момент вынесения соответствующего решения (определения) арбитражного суда по существу рассматриваемого дела либо о прекращении производства по делу в случаях, предусмотренных законом. Работа, проведенная в период наблюдения, является необходимой основой для проведения иных назначаемых арбитражным судом процедур банкротства.
Анализ финансового состояния должника — одна из важнейших обязанностей временного управляющего, определяющих основное содержание процедуры наблюдения. Анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, и для определения наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. Проведение такого анализа дает возможность предложить конкретные меры по восстановлению платежеспособности должника либо сделать однозначный вывод о невозможности её восстановления.

Наблюдение вводится с даты принятия арбитражным судом заявления кредиторов к производству или по результату рассмотрения арбитражным судом обоснованности требований заявителя. Основное содержание наблюдения:

• обеспечения сохранности имущества
• составления реестра требования кредиторов
• проведения первого собрания кредиторов

Также приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям; запрещается выдел доли одного из дольщиков юридического лица; назначается временный управляющий; запрещается принятие органами юридического лица решения о банкротстве юридического лица и т.д.

В ст. 71 Закона о банкротстве 2002 года предусмотрено, что для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения. Если кредиторы предъявили требования к должнику по истечении 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения, то эти требования подлежат рассмотрению арбитражным судом после введения процедуры банкротства, следующей за процедурой наблюдения. [1]
В свою очередь должник вправе представить свои возражения в течение 15 дней со дня истечения срока для предъявления требований по требованиям кредиторов.

Рассмотрев предъявленные кредиторами требования, арбитражный суд устанавливает основания для включения данных требований в реестр кредиторов и выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов.
В соответствии со ст.72 Закона о банкротстве временный управляющий назначает дату проведения первого собрания кредиторов и уведомляет об этом всех выявленных конкурсных кредиторов, уполномоченные органы,представителей работников должника, а также иных лиц,которые имеют право принимать участие в собрании кредиторов. Следует учитывать,что первое собрание кредиторов должно состояться не позднее чем за 10 дней до даты окончания процедуры наблюдения.[2]

На первом собрании кредиторов решаются следующие вопросы:

• принятие решения о введении финансового оздоровления и об обращении в арбитражный суд с соответствующим ходатайством;
• принятие решения о введении внешнего управления и об обращении в арбитражный суд с соответствующим ходатайством;
• принятие решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;
• 
  образование комитета кредиторов, определение количественного состава и полномочий комитета кредиторов, избрание членов комитета кредиторов;
• определение дополнительных требований к кандидатурам административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего;
• определение кандидатуры арбитражного управляющего или саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий;
• выбор реестродержателя из числа реестродержателей, аккредитованных саморегулируемой организацией;
• решение иных вопросов, предусмотренных Законом о несостоятельности.

Наблюдение заканчивается с даты начала финансового оздоровления, внешнего управления, признанием арбитражным судом юридического лица банкротом и открытие конкурсного производства или принятие мирового соглашения. При этом статьей 51 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» установлен определенный срок, в который заканчивается наблюдение — 7 месяцев с даты принятия судом заявления о признании банкротом.

Процедура банкротства

Актуально на: 10 августа 2017 г.

Процедура банкротства – это совокупность организационно-правовых мероприятий, применяемых к должнику, с целью восстановления его платежеспособности или признания несостоятельным. В рамках дела о банкротстве к юридическому лицу могут быть применены разные процедуры несостоятельности (банкротства): наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение (п. 1 ст. 27 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ – далее Закон N 127-ФЗ).

Цели процедур банкротства

Как уже было отмечено, по сути процесс банкротства представляет собой проведение одной или нескольких процедур банкротства, каждая из которых преследует свои цели.

Наблюдение вводится для обеспечения сохранности имущества должника, оценки его финансового состояния и составления реестра кредиторов. Ведь без этого невозможно понять, какие процедуры имеет смысл применять к должнику дальше. Реабилитационные процедуры вводятся для восстановления платежеспособности должника. К таковым относятся финансовое оздоровление и внешнее управление. Процедуры, целью которых является соразмерное удовлетворение требований кредиторов, – это конкурсное производство, а также упрощенные процедуры банкротства (ст. 224, 227 Закона N 127-ФЗ). Цель мирового соглашения – реструктуризация задолженности перед кредиторами на определенных условиях, которые в определенной мере выгодны всем сторонам сделки.

Классификация процедур, применяемых в деле о банкротстве

Существуют разные классификации процедур банкротства. К примеру, их делят на судебные и внесудебные. Дело в том, что санацию – внесудебную процедуру, многие специалисты также относят к процедурам банкротства, хотя в Законе N 127-ФЗ под ней понимается финансовая помощь, предоставляемая должнику в рамках мер по предупреждению банкротства (п. 1 ст. 31 Закона N 127-ФЗ). Вместе с тем к санации, как мере, предпринимаемой для целей восстановления платежеспособности должника, собственники имущества, учредители (участники), кредиторы и иные лица могут прибегнуть на любой стадии банкротства (ст. 2 Закона N 127-ФЗ).

Другие упомянутые выше процедуры банкротства, а также упрощенные процедуры, применяемые в отношении ликвидируемого или отсутствующего должника, относятся к судебным.

Также основные процедуры банкротства, применяемые при банкротстве организаций, можно разделить на обязательные и необязательные. Среди них единственная обязательная процедура банкротства – это наблюдение (п. 1 ст. 62 Закона N 127-ФЗ). Остальные же вводятся в отношении должника по решению лиц, участвующих в деле о банкротстве.

Кроме того, процедуры делят по «основному действующему лицу» в деле о банкротстве, т. е. должнику. Ведь в отношении физических лиц применяются другие процедуры: реструктуризация долгов гражданина, реализация имущества, мировое соглашение (п. 2 ст. 31, ст. 213.2 Закона N 127-ФЗ). Хотя к крестьянским фермерским хозяйствам могут быть применены финансовое оздоровление и внешнее управление (ст. 219 Закона N 127-ФЗ).

Также читайте:

понятие несостоятельности, правовое регулирование, признаки, основные этапы

Дорогие читатели! Каждый отдельный случай индивидуален, поэтому вы можете уточнить информацию у наших юристов. Звонки на все номера бесплатны.

Что такое банкротство (несостоятельность)

Под банкротством понимается признанная уполномоченными государственными инстанциями неспособность должника исполнить свои долговые обязательства в части требований кредиторов или исполнить свои обязанности по уплате обязательных государственных платежей.

В этом плане определение финансовой несостоятельности является единым для физических и юридических лиц. Также рассмотрением данной категории дел в обоих случаях занимаются арбитражные суды. Юрисдикция дела определяется с учетом места регистрации юридического лица или проживания – физического.

Именно арбитражным судам принадлежит исключительное право объявить должника банкротом. Кредиторы объявить лицо банкротом не могут.

Процедура банкротства позволяет должникам цивилизованно решить проблему с долгами и оградить себя от кредиторов. Тогда как кредиторам она позволяет получить задолженность за счет продажи имущества должника и гарантирует справедливое распределение денежных средств между кредиторами, не допускает вывод имущества из компании.

Стоит отметить, что понятие банкротства неоднородно и включает в себя несколько видом финансовой несостоятельности. Это:

1. Реальное банкротство. Оно свидетельствует о реальной неспособности компании или гражданина исполнить свои финансовые обязательства. При соответствии признакам банкротства компания более не может продолжать хозяйственную деятельность и должна быть ликвидирована.
2. Временное, или техническое банкротство. Данный термин применим только к юридическим лицам. При техническом банкротстве организация утрачивает трудоспособность из-за временного увеличения дебиторской задолженности или накопления на складе большого количества нереализованной продукции (например, из-за сезонного характера продаж). При техническом банкротстве ликвидации компании не происходит и этап конкурсного производства в отношении нее не вводится. По результатам реабилитационных мероприятий долги перед кредиторами погашаются.
3. Преднамеренное, или умышленное банкротство – уголовно наказуемое деяние, которое могут совершить руководящий состав юрлица или физическое лицо. Оно предполагает намеренное ухудшение платежеспособности и нанесение вреда имущественным интересам кредиторов. Примерами действий по преднамеренному банкротству может стать продажа собственности, вывод активов, изначальное формирование такого объема долговых обязательств, которые невозможно исполнить физлицу.
4. Фиктивное банкротство также является противоправным деянием. Оно заключается в создании ложной картины неплатежеспособности через искажение данных бухгалтерской отчетности или сокрытие принадлежащего должнику имущества.

В процедуре банкротства могут принять участие такие субъекты банкротства, как:

1. Арбитражный суд.
2. Должник.
3. Его кредиторы.
4. Уполномоченные органы в лице ФНС и других органов государственной власти, перед которыми у должника образовалась задолженность по обязательным платежам.

В процессе признания финансовой несостоятельности компании или бывшего предпринимателя могут принять участие его работники.

Правовое регулирование

Процедура банкротства для обеих указанных категорий производится по одному закону – 127-ФЗ «О финансовой несостоятельности» от 2002 года. Но физическим лицам, которые не вели предпринимательскую деятельность, разрешили банкротиться гораздо позже: только с 2015 года.

До 2015 года предприниматели банкротились на равных правилах с юридическими лицами. Теперь же признание их несостоятельности регулируется отдельной 10 Главой 127-ФЗ. В своем статусе их приравняли к физлицам, которые имеют обязательства по личным долгам.

Таким образом, процедура банкротства юридических и физических лиц опирается на разные положения 127-ФЗ, что обуславливает ее особенности для каждой категории.

Признаки финансовой несостоятельности

Для того чтобы заявить о своем банкротстве, граждане и юрлица должны соответствовать ряду признаков. Для указанных банкротящихся категорий они различаются. Критериями являются сроки просрочки по долговым обязательствам и сумма задолженности.

Для подачи заявления о несостоятельности сроки просрочки по обязательствам для физических и юридических лиц составляют три месяца и более. Но минимальная сумма долгов для передачи заявления о банкротстве различается.

Для физических лиц минимальная сумма долгов составляет 500 тыс. р., тогда как для юрлиц – 300 тыс. р. Но пороговое значение в 500 тыс. р. для физлиц является условной. Именно при такой сумме долгов допускается инициировать процедуру банкротства кредиторам, тогда как сам должник вправе подать соответствующее заявление в арбитражный суд и при меньшей сумме долга.

Законодательно установлено две ситуации: когда должник имеет право подать заявление о банкротстве, и когда он обязан это сделать. В последнем случае у него есть 30 дней для передачи заявления в суд, иначе его привлекут к административной ответственности.

Физические лица вправе заявить о своем банкротстве, если расчеты с кредиторами просрочены и более не осуществляются; если по более, чем 10% долгов есть просрочка на месяц; размер задолженности больше оценочной стоимости имущества; взыскание по исполнительным листам оказалось невозможно из-за отсутствия имущества.

При подаче заявления о банкротстве учитываются долги перед всеми кредиторами в совокупности. В отношении юрлиц речь идет о долгах перед банками по договорам кредитования, перед бюджетом в части налогов, перед контрагентами по гражданско-правовым договорам, перед работниками по трудовым договорам и пр. Физлица могут накопить задолженность перед банками, частными кредиторами, МФО и пр.

Основные этапы процедуры банкротства физлиц

В отношении гражданина может быть введена одна из указанных процедур:

1. Реструктуризации задолженности.
2. Реализации имущества.
3. Подписания мирового соглашения.

Процедура признания физлица несостоятельным предполагает прохождение таких этапов:

1. Выбор СРО, из числа которой будет назначен управляющий.
2. Сбор необходимых документов для инициации процедуры банкротства. Это документы по долговым обязательствам, список кредиторов и принадлежащего имущества, сведения обо всех сделках за последние три года.
3. Подача заявления на банкротство в арбитражный суд. В нем указывается ФИО гражданина, адрес его проживания, информация о задолженности, сведения о кредиторах, перечень имущества должника, причины невозможности погашения долгов перед кредиторами, наименование СРО для выбора управляющего.
4. Назначается первое судебное заседание. На нем выбирается управляющий, который будет исполнять регулирующие функции в ходе процедуры. Также суд принимает решение о введении в отношении физлица одной из следующих процедур: реструктуризации задолженности или реализации имущества.

Реструктуризация

Реструктуризация задолженности – это реабилитационная процедура признания физлица неплатежеспособным. На этой стадии еще можно избежать окончательного банкротства и допускается возврат долгов кредиторам.

Сущность процедуры реструктуризации заключается в разработке индивидуального графика погашения задолженности физического лица с более щадящими условиями по сравнению с действующим графиком платежей.

Решение о введении в отношении физлица процедуры реструктуризации суд принимает, если у физлица есть достаточные официальные доходы для производства выплат по графику (после внесения платежа по графику у должника должны оставаться деньги в размере прожиточного минимума для своего проживания и его иждивенцев), отсутствует судимость за экономические преступления.

Реструктуризация вводится на период до 3 лет при утверждении плана-графика на собрании кредиторов или до 2 лет – в остальных случаях. При добросовестном исполнении условий реструктуризации должник не получает статуса банкрота и связанные с ним негативные последствия.

На практике процедура реструктуризации в отношении должника вводится не так часто. Нередко физлица сами ходатайствуют о пропуске этого этапа и переходу к этапу реализации.

Реализация имущества

Процедура реализации предполагает аккумуляцию и продажу имущества должника на торгах. Вырученные средства направляются в пользу кредиторов для погашения долгов перед ними.

Если судом был введен этап реализации имущества, то процедура происходит по такому алгоритму:

1. Управляющий производит инвентаризацию и оценку стоимости имущества должника.
2. Если кредиторы или должник не согласны с результатами оценки имущества, то они могут потребовать проведения независимой оценки. Расходы на ее проведение берет на себя должник.
3. Управляющий проверяет все сделки должника за предыдущие три года. Он имеет право отмены сомнительных операций, которые нарушили права кредиторов. Это безвозмездные сделки по дарению имущества, по продаже имущества родственникам физлица, по продаже имущества по заниженной цене (на нерыночных условиях).
4. Управляющий проводит проверку полноты перечня имущества, которое было указано должником через формирование запросов в контролирующие инстанции. При выявлении неуказанного имущества оно включается в конкурсную массу.
5. Конкурсная масса может быть скорректирована в меньшую сторону за счет исключения имущества, на которое распространяется иммунитет по ГПК. Это единственное жилье, земельные участки под ним, вещи индивидуального пользования, семена, скот, имущество для профессиональной деятельности и пр.
6. Назначаются и проводятся торги в отношении имущества физлица. Первоначально они проводятся с шагом на повышение, на втором этапе допускается снижение начальной цены на 10-30%. Если в ходе первых двух этапов реализовать имущество не удалось, то допускается проведение торгов с шагом на понижение.
7. Сформированная конкурсная масса направляется на выплату вознаграждения управляющего, погашение судебных расходов и оплату текущих платежей и распределяется между кредиторами в порядке очередности. Требования конкурсных кредиторов и уполномоченных инстанций погашаются в составе третьей очереди. Они обладают равным приоритетом. Если вырученных денег недостаточно для оплаты всех обязательств перед кредиторами, то они распределяются пропорционально их доле в общем объеме требований. Требования зареестровых кредиторов погашаются в последнюю очередь.

Залоговое имущество реализуется отдельно. Вырученные от его продажи деньги в размере 80% направляются залогодержателю.

На завершающем этапе управляющий должен отчитаться перед судом о результатах прохождения процедуры банкротства. После утверждения отчетности судом процедура считается завершенной. Все непогашенные долги списываются.

Мировое соглашение

На любом этапе банкротства физлица кредиторы и должник могут подписать мировое соглашение со свободными условиями. Дело о банкротстве приостанавливается. Если должник неоднократно нарушает условия мирового соглашения, то он сразу признается судом банкротом, и в отношении него вводится этап реализации.

Основные этапы процедуры банкротства юрлиц

В отношении юридического лица могут быть введены процедуры:

1. Наблюдения.
2. Финансового оздоровления.
3. Внешнего управления.
4. Конкурсного производства.
5. Мирового соглашения.

Наблюдение

Стадия наблюдения – это процедура банкротства, которая вводится судом при признании заявления о банкротстве обоснованным. На указанном этапе проводится анализ финансового состояния должника и принимается решение, насколько сложным является положение юрлица, и отвечает ли оно признакам банкротства.

На основании комплексного анализа управляющий готовит предложения о возможности восстановления платежеспособности или целесообразности введения одной из указанных процедур. После публикации сведений о введении наблюдения в отношении должника у кредиторов будет 30 дней на заявление своих требований.

После того как наблюдение завершено, в течение 10 дней кредиторы должника должны провести собрание. На нем принимается решение о целесообразности введения одной из реабилитационных процедур или конкурсного производства.

Финансовое оздоровление

Если в ходе первоначального экономического анализа у должника найдены благоприятные предпосылки для восстановления платежеспособности, то суд может ввести процедуру финансового оздоровления. Такой этап вводится на 2 года.

В ходе финансового оздоровления разрабатывается план-график погашения задолженности. На данном этапе отменяются все досудебные меры по погашению долга, перестают начисляться проценты и штрафы, вводится запрет на выплату дивидендов и доходов по акциям.

В зависимости от результатов финансового оздоровления в отношении должника может быть введено внешнее управление или конкурсное производство. Самый благоприятный исход – если должнику удалось погасить весь долг, благодаря утвержденному графику по оздоровлению.

Внешнее управление

Внешнее управление, или судебная санация – это еще одна процедура, которая применяется для восстановления платежеспособности. В ее рамках управленческие полномочия передаются профессиональному управляющему. Она может длиться 18 месяцев и продлеваться судом еще на полгода.

Последствиями введения внешнего управления является не только прекращение полномочий руководства, но и отмена ранее принятых мер по погашению требований кредиторов, введение моратория на погашение задолженности. В рамках внешнего управления управляющий может предпринять такие действия для восстановления платежного баланса: закрытие нерентабельных производств, продажа предприятия как имущественного комплекса, взыскание дебиторской задолженности, выпуск акций или долговых бумаг, продажа непрофильных активов (например, пансионатов) и пр.

В рамках внешнего управления управляющий вправе предлагать и подписывать мировое соглашение с кредиторами, подавать иски о признании определенных сделок должника недействительными, составлять планы финансовой оптимизации, передавать сведения в прокуратуру о выявленных хищениях и злоупотреблениях.

Конкурсное производство

Если комплекс реабилитационных мер не позволил восстановить платежеспособность, то вводится конкурсное производство. Сроки действия указанной процедуры составляют полгода и более.

На данном этапе судом утверждается конкурсный управляющий, который проводит опись и оценку имущества должника. В конкурсную массу попадает все имущество должника, которым он владел на момент введения конкурсного производства. Это объекты незавершенного строительства, участки земли, оборудование, ценные бумаги, движимое имущество, здания и пр.

Затем назначаются торги в отношении имущества. Торги по преимуществу проводятся в электронном формате в виде торгов на специальных площадках. В торгах принимают участие все желающие. В отношении недорогого имущества со стоимостью в пределах 100 тыс. р. процедура продажи может проводиться в упрощенном формате без торгов. Но такой порядок должны одобрить и утвердить кредиторы.

Сформированная в ходе конкурсного производства денежная масса распределяется следующим образом:

1. Погашаются требования по возмещению вреда жизни и здоровью.
2. Удовлетворяются требования по зарплатной задолженности и выплатам выходных пособий.
3. Погашаются требования кредиторов и уполномоченных инстанций.

После завершения всех расчетов с кредиторами управляющий отчитывается о конкурсном производстве и результатах погашения долгов перед судом. Арбитраж принимает решение о завершении конкурсного производства. Постановление суда передается должником в Налоговую инспекцию. Налоговые инстанции принимают решение о ликвидации и исключении сведений о компании из ЕГРЮЛ.

Руководство компании по результатам процедуры обязано передать все бухгалтерские и учредительные документы в архив.

Мировое соглашение

Еще один вариант завершения дела – подписание мирового соглашения. Под мировым соглашением принимается договоренность между кредиторами и должником по вопросу проблемной задолженности.

Мировое соглашение может быть подписано на любом этапе банкротства. В мировом соглашении прописывают размеры долгов, сроки исполнения обязательств и способы их прекращения.

Таким образом, стандартная процедура признания финансовой несостоятельности юрлица предполагает прохождение целого ряда этапов. Она достаточна затратная по стоимости и требует немалых временных затрат. Для отдельных категорий юрлиц допускается пройти процедуру в упрощенном порядке. Так, упрощенное банкротство применяется по отношению к должникам, которые находятся на этапе ликвидации. При этом обязательными условиями для прохождения банкротства в упрощенном порядке является нехватка имущества для погашения всей задолженности. В этом случае суд пропускает все предварительные этапы и сразу переходит к конкурсному производству.

Сравнение процедуры несостоятельности физических и юридических лиц

Первое отличие, с которым придется столкнуться должникам в статусе юридического и физического лица – это размер госпошлины. До 2017 года он был единым для всех категорий, но затем законодательно госпошлина для граждан была снижена до 300 р. Для юрлиц она осталась на прежнем уровне – 6 000 р.

Законодательно установлены разные размеры оплаты труда управляющего в деле о банкротстве юридического и физического лица. Это существенно влияет на стоимость прохождения процедуры. Так, фиксированная оплата труда управляющего (внешнего или конкурсного) в отношении юрлиц составляет 30 тыс. р. ежемесячно. Тогда как в отношении физлица плата управляющему устанавливается в размере 25 тыс. р. не за месяц, а за всю процедуру (например, реализации имущества).

Процессуально процесс признания банкротом физлица и юрлица отличается. Так, для граждан предусмотрена только одна реабилитационная процедура – это реструктуризация задолженности. Тогда как для юрлиц возможностей для реабилитации больше: в отношении них может быть введено внешнее управление или финансовое оздоровление.

Последний этап процедуры признания финансовой несостоятельности имеет различные названия (реализация имущества для граждан и конкурсное производство для компаний), но сущность их одинакова: сформировать конкурсную массу и реализовать имущество на торгах.

Процедура признания банкротами физических лиц и предпринимателей происходит по одному алгоритму.

Банкротство ИП имеет отдельные нюансы при прохождении процедуры: например, способ уведомления кредиторов о финансовой несостоятельности (предприниматели размещают уведомление о банкротстве в открытом доступе, граждане должны направить всем кредиторам копии заявления о финансовой несостоятельности), а также последствия – предприниматели не вправе открывать новое ИП в течение 3 лет после признания банкротом.

После введения процедуры банкротства в отношении компаний и граждан:

1. Процесс погашения требований кредиторов по обязательствам прекращается, кредиторы обязаны обращаться по своим требованиям через суд.
2. Перестают начисляться неустойки и проценты по текущим платежам.
3. Действие исполнительных листов по взысканию долгов приостанавливается.

Последствия финансовой несостоятельности для компаний и граждан различаются. Так, после введения процедуры банкротства для физлиц наступают следующие последствия:

1. В отношении них судом может быть введен запрет на выезд за границу.
2. Им запрещено распоряжаться деньгами на счетах: все карты передаются в ведение управляющего.
3. Им не допускается совершать сделки купли-продажи имущества, по передаче его в залог, по выдаче поручительств.

После признания гражданина банкротом в отношении него вводится запрет на занятие руководящих должностей в юрлицах на три года. Также банкрот обязан указывать на наличие подобного статуса при получении новых кредитов в течение 5 лет.

Признание юрлица банкротом имеет последствие в виде увольнения всего персонала по причине ликвидации компании и прекращения ее существования.

Еще одна особенность банкротства юрлиц – возможность пройти процедуру в упрощенном варианте без затрат времени и денег на дополнительные этапы. Тогда как упрощенное банкротство для физлиц не предусмотрено, хотя такой законопроект был разработан.

Общим для юридических и физических лиц является списание задолженности по результатам прохождения процедуры, даже если фактически обязательства перед всеми кредиторами не были погашены. Но судом также может быть принято решение о сохранении долга за гражданином или привлечении руководства юрлица к субсидиарной ответственности. Это возможно при выявлении признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Также по результатам признания банкротом физлица с него не списывают личные долги: по алиментам, компенсации причиненного вреда и пр. У юрлиц таких личных долгов быть не может.

Компания после получения статуса банкрота исключается из реестра юрлиц и перестает существовать. Гражданин же не может перестать существовать после банкротства, он не утрачивает свое гражданство, а также всего перечня конституционных прав и свобод.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефоны горячей линии. 24 часа бесплатно! 

Нажимая на кнопку отправить, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

 

сущность, критерии, процедура. Меры по финансовому оздоровлению организаций

Банкротство —
это несостоятельность должника
(физического или юридического лица),
т.е. признанная арбитражным судом или
объявленная должником неспособность
удовлетворять требования кредиторов
по денежным обязательствам и/или
исполнять обязанности
по уплате платежей.

Под
денежным
обязательством понимается
обязанность должника
уплатить кредитору определенную денежную
сумму по гражданско-правовому договору
и иным основаниям, предусмотренным
Гражданским
кодексом Российской Федерации. К
обязательным платежам относятся налоги,
сборы и иные обязательные взносы в,

бюджет
соответствующего уровня
и во внебюджетные фонды в порядке
и на условиях, определяемых законодательством.

Внешними
признаками несостоятельности (банкротства)
предприятия
являются неисполнение требований по
уплате вышеуказанных сумм
в течение трех месяцев с момента
наступления даты платежа.

Банкротство
наступает после признания факта
несостоятельности арбитражным судом
или после официального признания этого
самим
должником в случае добровольной
ликвидации предприятия. Основанием
для возбуждения дела о несостоятельности
является заявление самого должника,
кредитора или прокурора. От имени
должника заявление в арбитражный суд
подается его руководителем.
От имени кредиторов арбитражный суд
принимает к производству заявление по
месту нахождения данного предприятия,
указанному
в учредительных документах, при условии,
что сумма предъявляемых
к нему требований со стороны кредиторов
составляет не менее
500 минимальных оплат труда.

В
отношении должника применяются
определенные процедуры: наблюдение,
внешнее управление, конкурентное
производство, мировое соглашение.

Процедура банкротства предприятия

Процедура
банкротства
—
совокупность разнообразных мероприятий,
разрабатываемых и применяемых к
предприятию — должнику, целью
которых является разрешение споров
между предприятием — должником и
кредиторами. В соответствии с Федеральным
законом «О
несостоятельности (банкротстве)» к
предприятию — должнику могут
применяться процедуры, которые
представлены на рис. 1.

Наблюдение
—
процедура
банкротства, имеющая целью подготовить
мероприятия, направленные либо на
оздоровление предприятия, либо на его
ликвидацию. Осуществляется под наблюдением
кредиторов.

Наблюдение
вводится с принятием арбитражным судом
заявления о признании должника банкротом.
С этого момента деятельность предприятия
ограничивается и решения могут приниматься
исключительно
с согласия временного управляющего.
Временный
управляющий
— лицо,
назначенное арбитражным судом для
проведения
процедуры наблюдения, как правило, из
числа кандидатов, предложенных
кредиторами.

Рис.
1. Схема
действия
российского
законодательства
о
несостоятельности
(банкротстве) предприятий

По
окончании наблюдения временный
управляющий представляет в арбитражный
суд отчет о своей деятельности, сведения
о финансовом
состоянии
должника и предложения о возможности
или невозможности восстановления его
платежеспособности. На основании
представленного отчета и ходатайства
первого собрания кредиторов
арбитражный суд принимает одно из
решений:

•     
о
введении внешнего управления;

•     
о
признании должника банкротом и открытии
конкурсного производства;

•     
о
заключении мирового соглашения.

С
момента принятия решения наблюдение
как процедура банкротства прекращается.

Внешнее
управление
—
процедура банкротства, осуществляемая
с
целью восстановления платежеспособности
предприятия путем проведения
организационных и экономических мер,
направленных на оздоровление финансового
состояния, в том числе путем продажи
части его имущества.
Она
вводится арбитражным судом по решению
собрания кредиторов. Основанием для
назначения внешнего управления
имуществом должника является наличие
реальной возможности
восстановления платежеспособности
предприятия-должника
с целью продолжения его деятельности.
Продолжительность внешнего
управления составляет не более 12 месяцев,
однако оно может быть
продлено на 6 месяцев.

Внешний
управляющий назначается
арбитражным судом одновременно
с введением внешнего управления.
Кандидатуру внешнего
управляющего представляет собрание
кредиторов. Внешний управляющий
как руководитель предприятия-должника
имеет права и
исполняет обязанности, предоставленные
законодательными актами
Российской Федерации.

Не
позднее одного месяца с момента своего
назначения внешний
управляющий должен разработать план
внешнего управления, который
представляется на утверждение собрания
кредиторов. План внешнего
управления предусматривает меры по
восстановлению платежеспособности
должника.

К
установленному сроку окончания внешнего
управления собрание
кредиторов принимает одно из следующих
решений:

—
о прекращении внешнего управления в
связи с восстановлением
платежеспособности должника и переходе
к расчетам с кредиторами;

—
об
обращении в арбитражный суд с ходатайством
о продлении установленного срока
внешнего управления;

—
об
обращении в арбитражный суд с ходатайством
о признании
должника банкротом и об открытии
конкурсного производства;

—
о
заключении мирового соглашения.

Конкурсное
производство
— судебная
процедура ликвидации предприятия-банкрота,
при которой оно подлежит принудительной
продаже,
а конкурсная масса распределяется между
кредиторами.

Целью
конкурсного производства является:

•      соразмерное
удовлетворение требований кредиторов;

•      объявление
должника свободным от долгов;

•
предотвращение
неправомерных действий сторон в отношении
друг
друга.

Принятие
арбитражным судом решения о признании
должника-банкротом
влечет за собой открытие конкурсного
производства. Срок конкурсного
производства не может превышать одного
года, в исключительных случаях арбитражный
суд может продлить указанный
срок на 6 месяцев.
Для
выполнения целей конкурсного производства
арбитражный суд
назначает конкурсного
управляющего. С
момента назначения конкурсного
управляющего к нему переходят все
полномочия по управлению
делами должника, в том числе полномочия
по распоряжению
имуществом должника.
Все
имущество должника, имеющееся на момент
открытия конкурсного
производства и выявленное в ходе
конкурсного производства,
составляет конкурсную массу. Конкурсная
масса —
имущество,
на которое может быть обращено взыскание
в процессе конкурсного
производства.
После
проведения инвентаризации и оценки
имущества должника конкурсный управляющий
приступает к продаже указанного имущества
на открытых торгах, если собранием
кредиторов или комитетом кредиторов
не установлен иной порядок продажи
имущества
должника.
Конкурсный
управляющий производит расчеты с
кредиторами в
соответствии с реестром требований
кредиторов. Вне очереди покрываются
судебные расходы, расходы, связанные с
выплатой вознаграждения арбитражным
управляющим, текущие коммунальные
и эксплуатационные платежи должника,
а также удовлетворяются требования
кредиторов по обязательствам должника,
возникшим в ходе наблюдения, внешнего
управления и конкурсного производства,
далее требования кредиторов удовлетворяются
в порядке
очередности.

Требования
каждой очереди удовлетворяются после
полного удовлетворения
требований предыдущей очереди. При
недостаточности
денежных средств должника они
распределяются между кредиторами
соответствующей очереди пропорционально
суммам требований,
подлежащих удовлетворению.
После
завершения расчетов с кредиторами
конкурсный управляющий
обязан представить в арбитражный суд
отчет о результатах проведения
конкурсного производства.
Определение
арбитражного суда о завершении конкурсного
производства
является основанием для внесения в
единый государственный реестр юридических
лиц записи о ликвидации должника. С
момента внесения в единый государственный
реестр юридических
лиц записи о ликвидации должника
полномочия конкурсного управляющего
прекращаются, конкурсное производство
считается завершенным,
а должник — ликвидированным.

Мировое
соглашение
— процедура
банкротства, заключаемая между
должником и конкурсными кредиторами
на любом этапе производства по делу о
несостоятельности (банкротстве)
предприятия и позволяющая должнику
обеспечить свои обязательства без
применения
ликвидации путем получения отсрочки,
рассрочки или скидки с
долгов.
Решение
о заключении мирового соглашения от
имени конкурсных кредиторов принимается
собранием кредиторов большинством
голосов от общего числа конкурсных
кредиторов и считается принятым при
условии, что за него проголосовали все
кредиторы по обязательствам,
обеспеченным залогом имущества должника.

Соглашение
заключается в письменной форме. Со
стороны должника
оно подписывается руководителем
должника, внешним управляющим
или конкурсным управляющим, со стороны
кредиторов
— лицом, уполномоченным собранием
кредиторов. Оно подлежит утверждению
арбитражным судом, о чем указывается в
определении арбитражного суда о
прекращении производства по делу о
банкротстве,
вступает в силу со дня утверждения
арбитражным судом
и является для должника, конкурсных
кредиторов и третьих лиц,
участвующих в мировом соглашении,
обязательным. Односторонний отказ от
исполнения вступившего в силу соглашения
не допускается.

Мировое
соглашение должно содержать положения
о размерах, порядке
и сроках исполнения обязательств
должника и/или о прекращении обязательств
должника способами, предусмотренными
гражданским
законодательством. Оно может быть
заключено только
после погашения задолженности по
требованиям кредиторов первой и второй
очереди.

Утверждение
мирового соглашения арбитражным судом
является основанием для прекращения
полномочий временного управляющего,
внешнего управляющего и конкурсного
управляющего.