Реверсивный факторинг что это: что это такое, применение и эффективность – Реверсивный факторинг с регрессом и без регресса, закупочный факторинг, для поставок и факторинг для поставщиков

Содержание

что это такое, применение и эффективность


В статье разберем, что такое реверсивный факторинг, когда он применяется и как работает. Узнаем, эффективно ли использование факторинга с правом регресса и рассмотрим важные условия факторингового договора.

Что такое реверсивный факторинг

Реверсивный (закупочный) факторинг — это один из видов финансового обслуживания, при котором в факторинговую компанию обращается покупатель продукции, а не поставщик. Заемщик добивается не прямого финансирования, а оплаты стоимости товара поставщику со стороны факторинговой компании, с последующим возмещением долга. Стандартная схема заключения сделки сохраняется: это трехстороннее соглашение между финансовой компанией, продавцом и покупателем.

Когда может понадобиться

Причин использования реверсивного факторинга существует много, но все они объединяются несколькими факторами. В таком соглашении заинтересован прежде всего покупатель, поскольку он не имеет достаточной суммы для оплаты продукции, а поставщик не идет ему навстречу, т. е. не предоставляет товары в долг.

Примеры закупочного факторинга:

  • Поставщик занимается продажей эксклюзивного товара, сезонной продукции или скоропортящимися продуктами.

  • Продавец может выдать товар в кредит, но его условия не такие выгодные, как комиссия факторинговой компании.
  • Покупатель сотрудничает с большим числом поставщиков (например, продуктовый магазин), поэтому использование факторинга позволит избежать большого количества организационных издержек.

Как работает

Порядок факторинга следующий:

  • Покупатель, который хочет взять товар в долг или продлить отсрочку погашения долга, обращается в факторинговую компанию.
  • Заключается сделка между заказчиком, финансовой организацией и поставщиком.
  • После формирования денежного лимита кредитор финансирует последующие поставки продукции в адрес покупателя — инициатора соглашения.

Реверсивный факторинг с регрессом и без

Сделка с регрессом предполагает возникновение права обратного требования у кредитора по возврату вложенных средств. Если покупатель своевременно не выплатил долг, то финансовая компания может потребовать от поставщика возместить убытки. В такой ситуации покупатель становится должником поставщика, а не финансирующей компании.

Составление соглашения с регрессом позволяет финансовой структуре минимизировать свои риски, связанные с возможной просрочкой платежа. В случае отказа от выплаты долга покупателем или невозможности погасить его вовремя, поставщик товара с отсрочкой сам разбирается с риском неплатежеспособности. В этом случае финансирующая компания не несет каких-либо убытков. Процентная ставка для покупателя устанавливается на более низком уровне, чем при прочих разновидностях кредитования.

При регрессе очевидные минусы складываются только у поставщика: в случае невыполнения обязательств со стороны покупателя, выплата долга ложится на его плечи. Поэтому для минимизации рисков нужно правильно распоряжаться дебиторской задолженностью.

В случае сделки без регресса все риски берет на себя финансирующая компания. И даже в случае неполной выплаты долга со стороны покупателя такой договор не дает право кредитору требовать компенсации ущерба от поставщика. Этот вид сделки выгоден, прежде всего, для поставщика.

Преимущества сделки

Преимущества сделки для поставщика:

  • Восполнение оборотных средств.
  • Уменьшение количества кассовых разрывов.
  • Исключение невозврата средств со стороны заказчика.

  • Защита от резких колебаний курсов валюты.

Преимущества для покупателя:

  • Возможность оформления товарного кредита.
  • Оптимальное распоряжение оборотными средствами.
  • Получение скидки по факту оформления отсрочки платежа.
  • Оптимизация собственных расходов.

Важные условия договора

В процессе сделки заключается несколько договоров. Первый — это классическое соглашение купли-продажи между заказчиком и исполнителем.

Далее оформляется трехстороннее соглашение факторингового обслуживания между кредитором, заказчиком и поставщиком. В данном договоре отражаются условия финансирования сделки, проценты за пользование услугой, права, обязанности и ответственность всех сторон. Кроме этого, должна быть отражена цель заключения соглашения — предоставление отсрочки покупателю по расчету за товар. В этом случае расходы покупателя по выплате процентов можно отнести к расходам при налогообложении.

Реверсивный факторинг с регрессом и без регресса, закупочный факторинг, для поставок и факторинг для поставщиков


  Слушать

Факторинг- это комплекс услуг, предоставляемый факторинговой компанией, в том числе банками, который включает в себя предоставление финансовых услуг поставщику на условиях отсрочки платежа.

В свою очередь реверсивный факторинг – это тип факторинга, предусмотренный для покупателя.

Реверсивный факторинг

Особенности реверсивного факторинга

Реверсивный или закупочный факторинг характеризуется изменением основной цели обращения. Факторинг для поставщиков имеет цель финансирования кредитора с последующим взятием процентов и комиссии за свои услуги. Поставщики обращаются к фактору для компенсации потерь от задержек выплат дебитора.

Закупочный факторинг берется дебитором-покупателем для решения следующих задач:

  • Использовать возможность получения товаров с отсрочкой;
  • Приобрести скидку на покупку оптовых партий товара от поставщика.

Единственным отличием схемы реверсивного факторинга является исход инициативы не от поставщика, а от покупателя. С этим связаны следующие особенности закупочного факторинга:


  • Договор с фактором заключает не поставщик, а покупатель-дебитор;
  • Все комиссионные сборы и выплаты по процентам фактору осуществляются дебитором;
  • Ответственность за возможные риски несет покупатель, а не поставщик.

В связи с вышеперечисленными пунктами, в России на данный момент реверсивный факторинг не получил достаточного развития, поскольку покупатель заранее находится в более выигрышной позиции, нежели поставщик, с которым и так присутствует возможность договориться об отсрочке без привлечения услуг фактора.

Реверсивный факторинг с регрессом

Виды реверсивного факторинга

На данный момент в РФ к услугам реверсивного факторинга покупатели прибегают лишь в исключительных случаях. Это касается следующих ситуаций:

  • Покупателю не удалось договориться о предоставлении кредита поставщиком;
  • Условия кредитования поставщика менее выгодны условий, предоставляемых фактором;
  • Поставщиком предлагается сезонный товар, для которого решающую роль играет временной фактор;
  • То же касается эксклюзивных товаров: брендовых, предметов роскоши;
  • Покупатель пользуется услугами большого количества поставщиков и ему проще подключить фактора, который облегчит организационные вопросы сотрудничества.

Как и при обычном факторинге, факторинг поставок подразделяется на несколько видов:

  • Реверсивный факторинг без регресса. Фактор берет на себя все права на суммы, которые причитаются должнику, и терпит убытки в случае невыплат по задолженности. Такой вид факторинга имеет высокую процентную ставку в связи со значительными рисками фактора;
  • Реверсивный факторинг с регрессом. Фактор также приобретает право на все суммы задолженностей, однако в случае невыплат, клиент сам должен возместить задолженность фактору;
  • Реальный факторинг. Существование денежных требований есть на момент подписания договора;
  • Консенсуальный факторинг. Денежное требование возникнет в будущем.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор: Команда Bankiros.ru

1 100 просмотров

10

Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruЯндекс.Дзен bankiros.ru



Предыдущая статья

​Открытие факторинг - условия, официальный сайт

Следующая статья

​Сбербанк факторинг

Реверсивный факторинг для корпораций, управление дебиторской задолженностью




Индивидуальный предпринимательЮридическое лицо
Организационно-правовая форма





Ваше имя





Телефон





ИНН компании


МоскваСанкт-ПетербургАлтайский край, БарнаулАмурская область, БлаговещенскАрхангельская область, АрхангельскАстраханская область, АстраханьБелгородская область, БелгородБелгородская область, Старый ОсколБрянская область, БрянскВладимирская область, ВладимирВладимирская область, Гусь-ХрустальныйВладимирская область, КовровВладимирская область, МуромВолгоградская область, ВолгоградВолгоградская область, ВолжскийВолгоградская область, КамышинВолгоградская область, МихайловкаВологодская область, ВологдаВологодская область, ЧереповецВоронежская область, ВоронежЕврейская автономная область, БиробиджанЗабайкальский край, ЧитаИвановская область, ИвановоИвановская область, КинешмаИркутская область, АнгарскИркутская область, ИркутскКалининградская область, КалининградКалужская область, КалугаКемеровская область, КемеровоКемеровская область, Ленинск-КузнецкийКемеровская область, НовокузнецкКировская область, КировКостромская область, КостромаКраснодарский край, АрмавирКраснодарский край, КраснодарКраснодарский край, НовороссийскКраснодарский край, СочиКрасноярский край, ЕнисейскКрасноярский край, ЖелезногорскКрасноярский край, КрасноярскКрасноярский край, МинусинскКурская область, КурскЛенинградская область, КиришиЛипецкая область, ЛипецкМосковская область, БалашихаМосковская область, ВоскресенскМосковская область, ДмитровМосковская область, ЖелезнодорожныйМосковская область, ЗеленоградМосковская область, КоломнаМосковская область, КоролевМосковская область, КрасногорскМосковская область, ЛюберцыМосковская область, ОдинцовоМосковская область, ПодольскМосковская область, РеутовМосковская область, Сергиев ПосадМосковская область, СерпуховМосковская область, СолнечногорскМосковская область, ХимкиМосковская область, ШаховскаяМосковская область, ЩелковоМосковская область, ЭлектростальМурманская область, МурманскНижегородская область, АрзамасНижегородская область, БорНижегородская область, ДзержинскНижегородская область, КстовоНижегородская область, Нижний НовгородНижегородская область, СаровНовгородская область, Великий НовгородНовосибирская область, НовосибирскОмская область, ОмскОренбургская область, БузулукОренбургская область, ОренбургОренбургская область, ОрскОренбургская область, Соль-ИлецкПензенская область, ПензаПермский край, ПермьПриморский край, ВладивостокПриморский край, НаходкаПриморский край, УссурийскПсковская область, ПсковРеспублика Адыгея, МайкопРеспублика Башкортостан, СтерлитамакРеспублика Башкортостан, УфаРеспублика Бурятия, Улан-УдэРеспублика Дагестан, МахачкалаРеспублика Кабардино-Балкария, НальчикРеспублика Карачаево-Черкесия, ЧеркесскРеспублика Карелия, ПетрозаводскРеспублика Карелия, СортавалаРеспублика Коми, СыктывкарРеспублика Марий Эл, Йошкар-ОлаРеспублика Саха (Якутия), ЯкутскРеспублика Северная Осетия-Алания, ВладикавказРеспублика Татарстан, АльметьевскРеспублика Татарстан, КазаньРеспублика Татарстан, Набережные ЧелныРеспублика Татарстан, НижнекамскРеспублика Удмуртия, ИжевскРеспублика Хакасия, АбаканРеспублика Чечня, ГрозныйРеспублика Чувашия, НовочебоксарскРеспублика Чувашия, ЧебоксарыРостовская область, БатайскРостовская область, ГуковоРостовская область, Каменск-ШахтинскийРостовская область, НовочеркасскРостовская область, Ростов-на-ДонуРостовская область, ТаганрогРостовская область, ШахтыРязанская область, КасимовРязанская область, РязаньСамарская область, НовокуйбышевскСамарская область, СамараСамарская область, СызраньСамарская область, ТольяттиСаратовская область, СаратовСаратовская область, ЭнгельсСвердловская область, ЕкатеринбургСвердловская область, Каменск-УральскийСвердловская область, Нижний ТагилСмоленская область, СмоленскСтавропольский край, НевинномысскСтавропольский край, ПятигорскСтавропольский край, СтавропольТамбовская область, ТамбовТверская область, ТверьТомская область, ТомскТульская область, НовомосковскТульская область, ТулаТюменская область, ТюменьУльяновская область, ДимитровградУльяновская область, УльяновскХабаровский край, Комсомольск-на-АмуреХабаровский край, ХабаровскХанты-Мансийский автономный округ, НижневартовскХанты-Мансийский автономный округ, СургутЧелябинская область, ЗлатоустЧелябинская область, КарталыЧелябинская область, КопейскЧелябинская область, КоркиноЧелябинская область, КыштымЧелябинская область, МагнитогорскЧелябинская область, МиассЧелябинская область, ЧелябинскЧелябинская область, ЮжноуральскЯмало-Ненецкий автономный округ, Новый УренгойЯмало-Ненецкий автономный округ, Тарко-СалеЯрославская область, РыбинскЯрославская область, Ярославль
Регион





REGNO





Реверсивный факторинг: особенности и преимущества


Автор статьи: Ирина ШербулИрина Шербул

#
Факторинг

Реверсивный факторинг — что это?

Зачем нужен реверсивный факторинг и как его получить?

Реверсивный (обратный) факторинг хоть и не распространенное в России, но однозначно выгодное решение для предпринимателя, которому необходимо быстро закупить необходимый товар.

  • Особенности реверсивного факторинга

  • Преимущества реверсивного факторинга

  • На что обратить внимание при заключении договора

  • Реверсивный факторинг с регрессом и без права регресса

  • Заключение

Малый бизнес постоянно нуждается в капитале, и кредит – не единственный способ удовлетворить такую потребность. Реверсивный факторинг – кредитный продукт, позволяющий покупателю получить товар с отсрочкой.

Типичными клиентами на услуги реверсивного факторинга становятся крупные дебиторы, работающие с большим количеством поставщиков. Комиссия при факторинге зачастую ниже, чем при покупке продукта в кредит.

К закупочному факторингу прибегают когда:

  • На качество продукта влияет время – товар скоропортящийся.
  • Важно не упустить сезонность продаж и запастись достаточной партией товара для реализации.
  • Товар имеет эксклюзивный характер. Техника, предметы роскоши, популярные бренды.
  • Условия товарного кредита, который готов предоставить поставщик, менее выгодны, чем комиссия по договору факторинга.
  • Покупатель делает большие закупки у разных поставщиков (например, супермаркет). В этом случае дополнительно появляется возможность экономить на организационных издержках.

Товарный кредит в сфере предпринимательства – частое явление. В результате его предоставления возникают долговые отношения. Но проблема в том, что пока обязательства не будут погашены покупателем поставщику, он не сможет приобрести новую партию товара. В этот момент многие обращаются за помощью к факторингу.

Факторинг

Договор реверсивного факторинга заключают между собой фактор и дебитор, который дает гарантию стабильного оборота и своевременную оплату. Фактор, в свою очередь, оплачивает поставщикам дебитора выставленные счета-фактуры в оговоре

нном объеме.

Реверсивные сделки в России на сегодняшний момент имеют слабое нормативное регулирование. В гражданском законодательстве это понятие отсутствует. Такой вид кредитования менее развит в РФ, чем в европейских странах.

Лицензия на данный вид деятельности не нужна, поэтому в роли финансового агента могут выступать любые коммерческие организации, но чаще всего подобные услуги предоставляют все-таки банки.

Особенности реверсивного факторинга

Реверсивный или как его еще называют, закупочный факторинг, берет покупатель, он же платит комиссию фактору и несет возможные риски.

Рассмотрим схему работы реверсивного факторинга. Оформление взаимоотношений происходит в несколько этапов:

  1. Поставщик заключает с дебитором (покупателем) договор купли-продажи (работ, услуг или товара).
  2. Дебитор обращается в факторинговую компанию с просьбой рассмотреть объемы его реализации для определения лимита займа.
  3. Между тремя сторонами (фактор, клиент, дебитор) заключается трехсторонний договор, учитывая выбранный тип факторинга.
  4. Фактор устанавливает лимит средств, на которые может рассчитывать покупатель и оплачивается товар или услуга, необходимые клиенту. За предоставление финансов факторинговая компания берет процент, в зависимости от вида факторинга.
  5. Поставщик направляет фактору реестр поставок (как правило, в электронном виде).
  6. Дебитор дает фактору подтверждение осуществления поставки.
  7. Фактор производит оплату поставленного товара.
  8. Дебитор в оговоренные договором сроки компенсирует фактору уплаченные им суммы с учетом комиссии за услуги факторинга.

В классической схеме факторинга инициатором заключения договора чаще всего становится поставщик. Классический факторинг предполагает не только финансирование, но и комплекс услуг, включающий консалтинг, управление дебиторской задолженностью, ведение бухгалтерии, страхование и другое информационно-аналитическое обслуживание. В отличие от него, реверсивный – это только финансирование задолженности.

По сравнению с кредитом, процесс оформления факторингового договора довольно быстрый и не требует сбора большого количества документов.

При факторинге не нужен залог. Принимая решение о его выдаче, банк не будет привязываться к оборотам по счету. Лимит финансирования ограничивается только объемами отгрузок.

Реверсивный факторинг можно использовать одновременно с другими кредитными продуктами.

Изучение договора

Преимущества реверсивного факторинга

Для каждой стороны факторингового договора есть свои плюсы. Для дебитора главными преимуществами являются:

  • отсрочка платежа;
  • возможность увеличить объемы продаж и расширить ассортимент;
  • возможность договориться с поставщиком о скидках за счет ранней оплаты товара;
  • высвобождение собственного капитала;
  • привлечение новых клиентов;
  • в работе обеспечивается непрерывность;
  • укрепление позиций на рынке.

Комиссия за обслуживание по договору факторинга ложится на себестоимость товара и уменьшает базу налогообложения. Положительное влияние факторинг оказывает и на баланс компании, увеличивая прибыль и выручку, в отличие от кредита или овердрафта. Получение кредита отражается в пассиве баланса, уменьшая чистую стоимость компании. Для факторинговой компании плюсом является получение процента.

На что обратить внимание при заключении договора

Итак, вы решили воспользоваться услугами реверсивного факторинга. Следует учитывать, что это более сложный продукт по сравнению с кредитованием. На что обратить внимание при оформлении сделки:

  • Просчитайте рентабельность факторингового финансирования для вашей компании. Учтите комиссию по договору и сравните ее с кредитными ставками.
  • Изучите условия финансирования. Фактор может покрывать не всю стоимость накладной (это может быть 50–90%), оставшуюся сумму придется оплачивать из собственных оборотных средств.
  • Обратите внимание на дополнительные комиссии. Фактор может требовать плату за обслуживание дебитора, администрирование дебиторской задолженности или нарушение условий договора.
  • Организационные моменты. Выясните, в какой форме и в какое время принимаются документы для оплаты, возможно ли передавать их в электронном или факсимильном виде. Скорость документооборота – важная составляющая взаимоотношений сторон договора.

Наиболее распространено использование этого продукта в торговой сети. Таким образом обеспечивается максимальная отсрочка. Это дает возможность покрыть кассовые разрывы и получить дополнительные конкурентные преимущества.

Подписание документов

Реверсивный факторинг с регрессом и без права регресса

Эти два основных вида факторинга имеют разные характеристики и отличаются друг от друга.

С регрессом. Предполагает возникновение права обратного требования долга у поставщика. Если покупатель вовремя не расплатится с фактором, тот будет требовать от поставщика возместить убытки. И покупатель в таком случае опять станет должен поставщику, а не факторинговой компании.

Заключение факторингового договора с регрессом позволяет фактору застраховать риски, связанные с опасностью просрочки платежа. В случае неплатежеспособности или отказа от выплаты, поставщик товара с отсрочкой разбирается с риском неплатежеспособности самостоятельно.

Из-за того, что факторинговая компания не испытывает особых рисков, процентная ставка значительно ниже, чем при других видах кредитования.

Минусы для поставщика очевидны: в случае неплатежеспособности покупателя, выплата кредита ложится на плечи клиента. Поэтому, чтобы избежать рисков, нужно уметь управлять дебиторской задолженностью.

Без регресса. Все риски в этом случае принимает на себя фактор. Право регресса к поставщику у него отсутствует. В случае неполной выплаты средств, факторинговая компания не имеет права требовать от поставщика возврата средств.

Этот вид факторинга выгоден для поставщика, если обслуживается большое количество мелких покупателей и если они часто меняются.

Минусы для клиента:

  • Завышенная ставка из-за повышенных рисков для факторинговой компании.
  • Сумма кредита соответствует запрашиваемой только на 50–90%.
  • После взвешивания возможных рисков фактором, возможен отказ в займе.

Реверсивный (обратный) факторинг хоть и не распространенное в России, но однозначно выгодное решение для предпринимателя, которому необходимо быстро закупить необходимый товар.

Заключение

Факторинг дает возможность развиваться бизнесу, удерживать старых контрагентов и привлекать новых. Привлеченные средства увеличивают обороты компании, а вместе с ними растут объемы продаж. Кроме того, платить за привлеченные средства нужно только когда они необходимы, а лимит финансирования увеличивается по мере роста продаж, в отличие от овердрафта или кредитной линии, лимит которых фиксирован. Если правильно выбрать необходимый вид факторинга, прибыль может быть максимальной.

Понравилась статья?

Поделись в соц.сетях

Добавить комментарий

Вам понравится

Реверсивный факторинг или карты в руки покупателю


Мы уже выяснили, что такая банковская услуга как факторинг призвана помочь поставщику решить вопросы со своевременным возвратом средств для дальнейшего использования их в своей деятельности. Представим, что факторинг может повернуться лицом не только к поставщику, но и к покупателю, и поговорим о реверсивном факторинге.

Традиционно разобраться в тонкостях услуги, которой, кстати, пока что нет на белорусском рынке, нам поможет начальник отдела факторинга Приорбанка Руслана Клевжиц.

Напомним, что «тремя китами» любой факторинговой схемы являются договор поставки с отсрочкой платежа, поставка товара, уступка задолженности банку, сбор дебиторской задолженности. Для того чтобы клиент делал бизнес, на практике все эти элементы обрастают дополнительными сервисами и превращаются в отдельные продукты, заточенные под конкретного клиента и предназначенные для решения конкретных проблем.

- Когда речь идет о реверсивном факторинге, нужно понимать, что он нацелен не на поставщика, как при классической схеме, а на покупателя, - поясняет эксперт. - Реверсивный факторинг нацелен не на продажи поставщика, а на решение вопросов закупки конкретного покупателя. Когда мы продаем факторинг поставщику – он решает свои задачи. А покупатель не всегда получает от этого преимущества. Например, если покупатель ранее имел отсрочку платежа или договаривался о такой возможности с поставщиком, то поставщик для того, чтобы предоставить отсрочку покупателю, брал факторинг в банке, но поставщик мог и отказать в отсрочке, исходя из своих интересов.

Интересен реверсивный факторинг в первую очередь крупному дебитору с большим количеством поставщиков. Закономерно, что передавая на обслуживание большее количество поставщиков, дебитор получает льготную ставку. Одновременно он имеет возможность увеличить объемы закупок, так как поставляющая продукцию компания получает до 90% финансирования сразу после предоставления отгрузочных документов.

Смоделируем ситуацию, при которой компания «Оризон» хочет купить товар у компаний «Пасифлора», «Арготур» и «Мир цветов» с использованием реверсивного факторинга. «Оризон» обращается в банк, который, к примеру, устанавливает для своего клиента лимит в 5 000 долларов США.  После чего «Оризон» при обсуждении условий поставки с перечисленными компаниями может сам диктовать условия (в том числе и устанавливать продолжительность отсрочки) и не тратить время на индивидуальные договоренности. Поставщики дают «Оризону» отсрочку в 90 дней и сделка оплачивается по факторингу.

Еще одна схема реверсивного факторинга выглядит следующим образом. «Оризон»может  не уведомлять своих поставщиков о том, что прибегает к реверсивному факторингу, а банк просто осуществляет оплату счетов в сроки, выставленные поставщиками. При таком варианте банк сам может дать «Оризону» отсрочку для погашения задолженности.

- В результате у покупателя удлиняется отсрочка, и он пользуется не банковским кредитом, а фактически товарным. Что это ему дает? Это  позволяет улучшить структуру баланса, это позволяет выстраивать отношения с поставщиками таким образом, которым ему выгодно в данный момент, - уточняет банкир.

Применение реверсивного факторинга актуально в любых отраслях, где возможна отсрочка платежа. При этом жизненный цикл товара не должен быть длительным, то есть отсрочка платежа не должна превышать периода реализации произведенного товара конечному потребителю.

В сегменте малого и среднего бизнеса реверсивный факторинг могут использовать сборочные производства для работы с поставщиками комплектующих, например мебельной фурнитуры, компонентов для производства пластиковых окон. Это могут быть предприятия, выпускающие продукты питания, — реверсивный факторинг поможет им получить отсрочку платежа за поставленное сырье, тару и упаковку.

 - В Российской Федерации, например, есть ограничения по сроку отсрочки на продовольственные товары, у нас тоже закон вышел в июле, - рассказывает Руслана Клевжиц. -  В зависимости от сроков годности отсрочку покупателю могут предоставить не более, чем на 45 дней. Для крупной розничной сети этого срока недостаточно, потому что она расширяется, развивается и в ее интересах удлинить отсрочку и отодвинуть как можно дальше день расчетов за товары. Как можно выйти из этой ситуации? В день наступления платежа поставщики получают деньги по реверсивному факторингу, а сам покупатель получает еще отсрочку в 45 дней у банка.

Интересно!

В Испании на реверсивный факторинг приходится 80% всех факторинговых сделок. Возможно, главная причина кроется в условиях предоставления отсрочки платежа: в Испании она предоставляется на более длительный срок, чем в других странах мира, что значительно расширяет возможности для развития этого продукта.

 

- Запустить в Беларуси механизм реверсивного факторинга ничего не мешает, нужно просто этим заниматься. Мы планируем открыть в следующем году подобный проект, - резюмировала эксперт Приорбанка.

Предыдущие статьи в рамках проекта «Факторинг»:

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите
её и нажмите Ctrl+Enter

Что такое реверсивный (или закупочный) факторинг


Как работает закупочный (или реверсивный) факторинг? Каким он бывает? В каких случаях он применяется и кому выгодно его использование? Об этом, а также о важных условиях факторингового договора узнаем из статьи.

Содержание статьи:

Что такое закупочный (или реверсивный) факторинг

В основе реверсивного (закупочного) факторинга, как и во всех иных случаях, лежит трехстороннее соглашение, которое заключается между компанией-фактором, поставщиком и покупателем. Но в отличие от прочих видов, реверсивный факторинг предназначен скорее для покупателя, чем для поставщика, т.к. не подразумевает прямого финансирования.

Покупатель, обращаясь в компанию-фактор, добивается передачи денежных средств поставщику с условием последующего возмещения долга фактору. Так, покупатель получает отсрочку, а продавец – деньги за отгруженный товар уже в день поставки.

акупочный (или реверсивный) факторинг

Схема работы реверсивного (закупочного) факторинга

Вся работа реверсивного факторинга укладывается в 4 шага:

  • Дебитор, который планирует получить отсрочку оплаты, обращается в компанию-фактор.
  • Если заявка одобрена, между дебитором, поставщиком и компанией-фактором заключается соглашение.
  • Компания-фактор финансирует поставки товара.
  • По окончанию отсрочки дебитор гасит задолженность перед фактором в полном объеме.

В каких случаях может понадобиться такая услуга

Услуга реверсивного факторинга нужна, прежде всего, покупателю, который не имеет достаточной суммы средств для оплаты товара. Поставщик не может предоставить товары в долг, и покупателю ничего не остается, как обратиться к фактору для финансирования сделки.

Случаи реверсивного факторинга (примеры):

  • Поставщик идет навстречу и может предоставить товар в долг. Но условия для покупателя предлагает менее выгодные, чем у компании-фактора.
  • Поставка нужна в ближайшее время. Так обычно происходит, если речь идет об эксклюзивном или сезонном товаре, а также о скоропортящихся продуктах.
  • Поставка осуществляется сразу от нескольких продавцов. В этом случае покупатель обращается к услуге факторинга, чтобы избежать организационных издержек, связанных с поставками.

Что такое закупочный (или реверсивный) факторинг

Регрессный реверсивный (закупочный) факторинг

Такой вид факторинга выгоден финансирующей компании. При невыплате долга покупателем фактор не несет никаких убытков, потому что по договору будет вправе потребовать возмещения убытков от поставщика. Определенную выгоду получает и покупатель, т.к. может рассчитывать на более низкую процентную ставку, чем при иных видах факторинга.

Но для поставщика такая разновидность финансирования имеет очевидные недостатки. В том случае, если покупатель не погасит вовремя долг или погасит его не в полной мере, фактор может потребовать возмещения убытков. И потом продавец будет вынужден сам разбираться с дебиторской задолженностью.

Реверсивный (закупочный) факторинг без регресса

Реверсивный (закупочный) факторинг без регресса

Такая сделка будет выгодна поставщику, ведь в случае невыплаты долга покупателем, он не несет финансовой ответственности перед компанией-фактором. При заключении такого договора фактор не может требовать возмещения убытков у продавца и сам контролирует дебиторскую задолженность.

  • Преимущества реверсивного факторинга для покупателя: Возможность распоряжаться оборотными средствами и оптимизировать расходы; Получение товарного кредита, а также скидки по факту оформления отсрочки платежа.
  • Преимущества реверсивного факторинга для продавца: Снижение рисков, связанных с кассовыми разрывами и невозвратом средств от покупателя; Восполнение недостатка собственных оборотных средств и защита от колебаний валютных курсов.

Банковские гарантии Абсолют Банка

Что важно знать при заключении договора факторинга

Сделка проходит в несколько этапов. На начальном этапе между покупателем и поставщиком заключается обычное соглашение купли-продажи. Следующий шаг – трехстороннее соглашение с участием тех же сторон и компании-фактора. Здесь уже подробно прописываются такие детали:

  • условия, на которых предоставляется финансирование;
  • все права и обязанности сторон;
  • цель соглашения – предоставление покупателю отсрочки оплаты.

Оцените, пожалуйста, публикацию:Банковские гарантии Абсолют Банка Загрузка...

Реверсивный факторинг (закупочный) - ЮниФактор


Обратный (закупочный, реверсивный) факторинг является выгодным решением для взаимосвязанных компаний, приобретающих товары или заказывающих услуги у фирм, которые работают в различных сферах деятельности.

Предлагаем закупочный (реверсивный) факторинг по приемлемой стоимости, выгоду от использования которого получают как поставщики, так и покупатели, желающие продлить срок совершения оплаты.

РЕВЕРСИВНЫЙ ФАКТОРИНГ позволяет

  • получить отсрочку платежа на необходимый срок;
  • увеличить объем закупок и товарооборота, расширить ассортимента и рынки сбыта;
  • обеспечить своим Поставщикам 100% оплату в день поставки товара;
  • разделить затраты на факторинг между Поставщиком и Покупателем;
  • использовать электронный документооборот с юридически значимой электронно-цифровой подписью.
  • пополнить оборотные средства;
  • уменьшить кассовые разрывы;
  • получить защиту от риска неплатежей;
  • планировать и оптимизировать денежные потоки;
  • увеличить объем закупок и товарооборота;
  • расширить рынки сбыта для поставщика.

Реверсивный факторинг– это факторинговый продукт, разработанный специально для Покупателей товаров и услуг, желающих получить или увеличить отсрочку платежа. Именно поэтому реверсивный факторинг также часто называют закупочным факторингом  или факторингом для Покупателя.

Реверсивный факторинг - ЮниФактор

  1. Заключается трехсторонний Договор факторингового обслуживания между Фактором, Поставщиком и Покупателем.
  2. Поставщик осуществляет отгрузку товара/предоставляет услугу на условиях отсрочки платежа в соответствии с Договором поставки.
  3. Поставщик уступает право денежного требования, передает Фактору Уведомление и отгрузочные документы, подтверждающие поставку.
  4. Фактор финансирует Поставщика в размере до 100 % от суммы поставки.
  5. Покупатель оплачивает товар по истечении срока отсрочки, перечисляя на счет Фактора 100% стоимости приобретенных товаров.
  6. Возможно заключение соглашения о предоставлении дополнительной отсрочки платежа (коммерческого кредита) Покупателю.

Преимущества реверсивного факторинга

Для Поставщика

  • Беззалоговое финансирование поставок в размере 100%;
  • Пополнение оборотных средств и сокращение кассовых разрывов;.
  • Защита от риска неплатежа Покупателя;
  • Частичное или полное отнесение затрат на счет Покупателя;
  • Профессиональное управление  дебиторской задолженностью.

Для Покупателя

  • Возможность получить дополнительную отсрочку платежа без привлечения других финансовых инструментов;
  • Возможность получить скидку от Поставщиков в связи с поступлением денежных средств от Фактора сразу после отгрузки;
  • Возможность разделить затраты за предоставление отсрочки с Поставщиком;
  • Планирование и оптимизация денежных потоков.

Разработанный с максимальным учетом потребительских запросов, закупочный (реверсивный) факторинг, стоимость и условия осуществления которого являются выгодными для покупателей, способствует быстрому получению необходимых денежных средств путем переуступки дебиторской задолженности перед поставщиком.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *