Риск это в менеджменте: ГОСТ Р 56275-2014 Менеджмент рисков. Руководство по надлежащей практике менеджмента рисков проектов – Теория и практика управления рисками в менеджменте

Содержание

Финансовый риск-менеджмент — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Финансовый риск-менеджмент (Управление финансовыми рисками, англ. Financial Risk Management) — процесс определения цены принимаемых финансовых рисков и контроля справедливой компенсации за риски, принятых в результате экономической деятельности^[1]. С применением финансовых инструментов выполняется управление подверженностью в том числе следующим рискам:

Подобно общему управлению рисками, для управления финансовыми рисками требуется определение их источников, измерения рисков и наличие планов по их устранению^[2].

Управление финансовыми рисками может быть как качественным, так и количественным. Как разновидность управления рисками, финансовый риск-менеджмент фокусируется на том, когда и как хеджировать, используя финансовые инструменты для управления дорогостоящей подверженностью рискам^[3].

Банки, ведущие активную международную деятельность, обычно руководствуются базельскими соглашениями для отслеживания, отчётности и выявления операционных, кредитных и рыночных рисков

[4]^[5].

Применение финансового риск-менеджмента[править | править код]

В соответствии с положением теории финансов (финансовой экономики), компании следует принимать риски, если они увеличивают акционерную стоимость. Также в соответствии с финансовой теорией менеджеры компаний не создают стоимость для акционеров (инвесторов), принимая риски, которые акционеры могут принять сами по той же цене^[6].

Применительно к управлению финансовыми рисками это означает, что руководители компаний не должны хеджировать риски, которые инвесторы могут захеджировать самостоятельно при таких же затратах. Это понятие было отражено в так называемом «положении о неуместности хеджирования»^[7]: «На идеальном рынке компания не может создавать стоимость путем хеджирования риска, когда цена обладанием этого риска внутри компании совпадает с ценой его обладанием за пределами компании».

На практике же финансовые рынки не являются идеальными^[8]^[9]^[10]^[11].

Это говорит о том, что у менеджмента компаний имеется много возможностей для создания ценности для акционеров с помощью управления финансовыми рисками. При этом менеджмент должен определить, цена управления какими рисками ниже в компании, нежели самими акционерами. Рыночные риски, которые выражаются в специфических рисках для компании, обычно являются наилучшими кандидатами с точки зрения корпоративного финансового риск-менеджмента^[12].

Концепции управления финансовыми рисками подвержены быстрым и значительным изменениям в международном масштабе. Транснациональные корпорации сталкиваются с различными препятствиями в преодолении этих проблем. Было проведено исследование рисков, которые компании должны учитывать при работе во многих странах, таких как три вида валютных рисков для различных будущих временных периодов: подверженность транзакциям (англ. transactions exposure)

[13], трансляционные риски (англ. accounting exposure)^[14] и экономический риск (англ. economic exposure)^[15].

↑ Crouhy M., Galai D., Mark R. The essentials of risk management (англ.). — 2. — New York: McGraw-Hill Education, 2014. — 669 p. — ISBN 978-0-07-181851-3, 0-07-181851-0.
↑ Christoffersen P. Elements of Financial Risk Management. — Academic Press, 2012. — 344 p. — ISBN 0123744482.
↑ Malz A. M. Financial Risk Management: Models, History, and Institutions (англ.). — John Wiley & Sons. — ISBN 978-1-118-02291-7.
↑ Van Deventer, D. R., Imai K.. Credit risk models and the Basel Accords. Singapore: John Wiley & Sons (Asia), 2003
↑ Drumond I. Bank capital requirements, business cycle fluctuations and the Basel Accords: a synthesis // Journal of Economic Surveys. — 2009. — Vol. 23, no. 5. — DOI:10.1111/j.1467-6419.2009.00605.x.
↑
Kumah E. A. Cost of capital (a financial tool to create and maximize shareholder value). — ISBN 1304260453.
↑ Advanced Corporate Finance (неопр.). — PHI Learning Pvt. Ltd.. — ISBN 978-81-203-3611-7.
↑ Hampton J. J. Modern Financial Theory: Perfect and Imperfect Markets (англ.). — Reston Publishing Company (англ.)русск.. — ISBN 978-0-8359-4553-0.
↑ Hoque Z. Handbook of Cost and Management Accounting (англ.). — Spiramus Press Ltd. — ISBN 978-1-904905-01-1.
↑ Butler K. C. Multinational Finance: Evaluating Opportunities, Costs, and Risks of Operations (англ.). — John Wiley & Sons. — ISBN 978-1-118-28276-2.
↑ Franzen D. Design of Master Agreements for OTC Derivatives (англ.). — Springer Science & Business Media. — ISBN 978-3-642-56932-6.
↑ Corporate Finance: Part I (неопр.). — Bookboon. — ISBN 978-87-7681-568-4.
↑ International Financial Management. — Tata McGraw-Hill Education, 2006. — P. 377. — 655 p. — ISBN 007061055X.

↑ Aggarwal R. The Translation Problem in International Accounting: Insights for Financial Management // Management International Review. — 1975. — Vol. 15, no. 2—3. — DOI:10.2307/40227210.
↑ Bhasin K., Nisa S. Economic Exposure Management: A Review : [англ.] // The IUP Journal of Financial Risk Management. — 2019. — Vol. XVI, no. 1 (March). — P. 59—69.

Conti C., Mauri A. Corporate financial risk management: governance and disclosure post IFRS 7 : [англ.] // The Icfai University Journal of Financial Risk Management. — 2008. — Т. 2, № 5. — P. 20—27.
Crockford N. An Introduction to Risk Management. — Woodhead-Faulkner, 1986. — 117 p. — ISBN 0859413322.
van Deventer D. R., Imai K., Mesler M. Advanced financial risk management. — Singapore: John Wiley & Sons, 2005. — 668 p. — ISBN 0470821264.
Lam J. Enterprise Risk Management: From Incentives to Controls. — John Wiley & Sons, 2003. — 336 p. — (Wiley Finance). — ISBN 0471430005.

McNeil A. J., Frey R., Embrechts P. Quantitative Risk Management: Concepts, Techniques, and Tools. — Princeton University Press, 2005. — 536 p. — (Princeton Series in Finance). — ISBN 0691122555.
Tapiero C. S. Risk and Financial Management: Mathematical and Computational Methods. — John Wiley & Sons, 2004. — 358 p. — ISBN 0470849088.

Лекция 2. Риск-менеджмент и управление рисками Рискология

Рискология
– наука, которая изучает основные
закономерности, принципы и инструментарий
определения, учета, оценивания и
управления риском.

Рискология,
как область экономической науки,
базируется на познании и сознательном
использовании экономических законов
и закономерностей функционирования и
развития объектов и субъектов в условиях
неопределенности и конфликтности
внутренней и внешней среды.

С
развитием рискологии появилось
новое направление менеджмента –
риск-менеджмент,
которое развивалось в основном в США и
трактуется как «управление рисками»,
что является ошибочным переводом,
поскольку невозможно управлять
неуправляемыми событиями или
обстоятельствами.

Риск-менеджмент

Риск-менеджмент
рассматривается как управление
организацией
в целом или отдельными ее подразделениями
с
учетом факторов риска
(т.е. случайных событий, которые влияют
на организацию) на основе их выявления
и оценки, выбора методов нейтрализации
последствий этих событий, обмена
информацией о рисках и контроля
результатов использования этих методов.

В
документах Международного комитета
стандартизации (ISO)
риск-менеджмент
определяется как «скоординированная
деятельность
по управлению организацией
и ее контролю с
учетом рисков

».

В
условиях рыночной экономики на предприятие
постоянно действуют разнообразные
риски. Недостаточно только анализировать
риски и оценивать степень их влияния
на результативность деятельности
предприятия. Необходимо уметь грамотно
управлять ими.

Управление
рисками на предприятии – это специфическая
область менеджмента, которая требует
знания предметной области деятельности
предприятия, страховой деятельности,
анализа хозяйственной деятельности
предприятия и диагностики его состояния,
использования математических методов
оптимизации управленческих решений.

Управление
рисками
– совокупность методов, приемов и
способов, позволяющих прогнозировать
наступление рисковых событий и применять
меры к их уменьшению.

Деятельность
по управлению рисками называется
политикой
управления риском
и является элементом общего менеджмента
предприятия.

Политика
управления риском

– совокупность форм, методов, приемов
и способов управления риском, целью
которых является снижение угрозы
принятия неправильных управленческих
решений и уменьшение потенциально
негативных последствий.

Для
успешного управления исками необходимо
придерживаться основных принципов
управления рисками:

Нельзя
рисковать больше, чем позволяет
собственный капитал.

Прежде
чем принять решение в условиях риска,
необходимо определить максимальный
объем убытков в результате наступления
рискового события и сравнить его с
объемом вложенных средств и собственного
капитала, оценить не приведет ли рисковая
ситуация к банкротству предприятия.

Нельзя
рисковать большим ради малого.

Необходимо
оценить сумму убытков в результате
наступления рисковой ситуации, а также
возможность наступления самой ситуации.
Если риск понести убытки велик, а
прогнозируемая сумма выигрыша
незначительна, то рисковать не следует.

Необходимо
думать о последствиях риска.

Необходимо
учитывать потери от наступления ситуации
риска и их влияние на дальнейшее
функционирование и развитие предприятия.
Только оценив соотношение выгод и
потерь, можно принимать решение о
реализации рискового мероприятия.

Система
управления риском
на предприятии включает следующие
элементы:

Объект
управления
– непосредственно риск операционной,
инвестиционной и финансовой деятельности
предприятия.

Субъект
управления –
управленческий персонал, занимающийся
вопросами управления рисками
(риск-менеджеры), используя различные
приемы и способы управленческого
влияния.

Процесс
управления рисками
включает следующие функции

прогнозирование
рисковых ситуаций в деятельности
предприятия,
планирование
мероприятий по снижению влияния рисков,
организация
антирискового управления на предприятии,
стимулирование
деятельности специалистов соответствующих
служб,
контроль
выполнения антирисковых мероприятий,
координация
деятельности системы управления
рисками.

Процесс
управления рисками возможен при
соответствующем информационном
обеспечении функционирования
риск-менеджмента (статистической,
коммерческой, финансовой и др. видах
информации).

Основные
этапы
управления риском на предприятии:

Анализ
риска.
1. Качественный
  анализ (выявление и описание рисков).
2. Количественный
  анализ (оценка влияния рисков).
Выбор
методов управления риском – влияние
на риск (снижение, сохранение, передача).
Выбор
и применение способов снижения риска.
Оценка
полученных результатов.

Риск,
которому подвергается предприятие, –
это вероятная угроза разорения или
получения таких финансовых потерь,
которые могут приостановить его
деятельность. Поскольку вероятность
неудачи присутствует практически
всегда, возникает вопрос о выборе методов
управления рисками. Для ответа на данный
вопрос необходимо количественно оценить
риск, что позволить сравнить величину
потерь от рисков и стоимости реализации
различных вариантов решений.

Необходимо
выбрать то решение, которое наиболее
полно отвечает выбранной стратегии
риск-менеджмента предприятия. Стратегия
риск-менеджмента содержит в себе правила,
на основании которых осуществляется
решение, а именно:

максимум
выигрыша,
оптимальная
вероятность результата,
оптимальные
колебания результата,
оптимальное
сочетание выигрыша и величины риска.

Сущность
правила
максимума выигрыша
состоит в том, что из возможных вариантов
рисковых вложений выбирается такой,
который дает наибольшее значение
эффективности (выигрыш, доход, прибыль)
при минимальном или приемлемом риске.

Сущность
правила
оптимальной вероятности
результата состоит в том, что из возможных
решений выбирается то, при котором
вероятность результата является
приемлемой.

Сущность
правила
оптимального колебания
результата
состоит
в том, что из возможных решений выбирается
то, при котором вероятности выигрыша и
проигрыша имеют небольшой разрыв, т.е.
величину среднеквадратического
отклонения и вариации.

Сущность
правила
оптимального сочетания выигрыша и
величины риска
состоит в том, что соизмерятся сумма
вложенных средств мероприятие со
степенью его рискованности. Принимается
тот вариант, который позволяет получить
ожидаемый результат и одновременно
избежать большого риска.

риск-менеджмент — Викисловарь

Морфологические и синтаксические свойства[править]

падеж	ед. ч.	мн. ч.
Им.	риск-ме́неджмент	риск-ме́неджменты
Р.	риск-ме́неджмента	риск-ме́неджментов
Д.	риск-ме́неджменту	риск-ме́неджментам
В.	риск-ме́неджмент	риск-ме́неджменты
Тв.	риск-ме́неджментом	риск-ме́неджментами
Пр.	риск-ме́неджменте	риск-ме́неджментах

риск-ме́-недж-мент

Существительное, неодушевлённое, мужской род, 2-е склонение (тип склонения 1a по классификации А. А. Зализняка).

Корень: -риск-; корень: -менедж-; суффикс: -мент.

Произношение[править]

МФА: [ˌrʲisk ˈmɛnɛd͡ʐʐmʲɪnt]

МФА: [ˌrʲisk ˈmʲenɛd͡ʐʐmʲɪnt]

Семантические свойства[править]

Значение[править]

управление ресурсами, процессами, службами и проектами, нацеленное на снижение ущерба по рискам, связанным с деятельностью предприятия ◆ В наиболее прогрессивных универсальных страховых компаниях сомнения в необходимости риск-менеджмента на предприятии уже преодолены. «Управление рисками — дело благородное», 2002 г. // «Финансовая Россия» (цитата из Национального корпуса русского языка, см. Список литературы) ◆ Сейчас основными направлениями совершенствования методики оценки достаточности капитала могут стать наиболее полное принятие принципов международных стандартов финансовой отчетности для российской практики и пропаганда построения систем риск менеджмента в банках. Л. А. Цурова, «К вопросу о совершенствовании методики расчета достаточности капитала банка», 2003 г. // «Финансы и кредит» (цитата из Национального корпуса русского языка, см. Список литературы)

Синонимы[править]

управление рисками

Антонимы[править]

Гиперонимы[править]

менеджмент

Гипонимы[править]

Родственные слова[править]

Ближайшее родство

Этимология[править]

риск + менеджмент

Фразеологизмы и устойчивые сочетания[править]

Перевод[править]

Список переводов

Библиография[править]

Шагалова Е. Н. Словарь новейших иностранных слов. — М. : АСТ-ПРЕСС КНИГА, 2017. — ISBN 978-5-462-01845-9.

Для улучшения этой статьи желательно:

Добавить все семантические связи (отсутствие можно указать прочерком, а неизвестность — символом вопроса)
Добавить хотя бы один перевод в секцию «Перевод»

Управление рисками — это… Что такое Управление рисками?

Управление рисками, риск-менеджмент (англ. risk management) — процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.

Современная экономическая наука представляет риск как вероятное событие, в результате наступления которого могут произойти только нейтральные или отрицательные последствия. (Если событие предполагает наличие как положительных, так и отрицательных результатов, и в отдельных изданиях именуется спекулятивным риском, то оно исследовано экспертами не добросовестно. Эти события (а не событие) имеют дуальную природу и всегда (!) могут быть разделены на «шанс» (предполагаемое событие, способное принести кому-либо полезность, выгоду, прибыль) и «риск» (предполагаемое событие, способное принести кому-либо ущерб, убыток). Дуальные события могут быть сопутствующими (реализация шанса может повлечь за собой риск или наоборот), взаимоисключающими (игра в орлянку) или независимыми (реализация шанса и риска не зависит друг от друга, а определяется обстоятельствами и неопределенностью). Именно поэтому, в целях создания стройной системы взглядов на риск-менеджмент, следует признать все риски чистыми, а дуальные события определенные как «спекулятивные» подвергать повторному анализу).

Цель риск-менеджмента в сфере экономики — повышение конкурентоспособности хозяйствующих субъектов с помощью защиты от реализации чистых рисков.

История теории риск-менеджмента

Теория риск-менеджмента основывается на трех базовых понятиях: полезности, регрессии и диверсификации.

В 1738 году швейцарский математик Даниил Бернулли дополнил теорию вероятностей методом полезности или привлекательности того или иного исхода событий. Идея Бернулли состояла в том, что в процессе принятия решения люди уделяют больше внимания размеру последствий разных исходов, нежели их вероятности.

В конце XIX века английский исследователь Ф. Гальтон предложил считать регрессию или возврат к среднему значению универсальной статистической закономерностью. Суть регрессии трактовалась им как возврат явлений к норме с течением времени. Впоследствии было доказано, что правило регрессии действует в самых разнообразных ситуациях, начиная с азартных игр и расчета вероятности возникновения несчастных случаев, и заканчивая прогнозированием колебаний экономических циклов.

В 1952 году аспирант Чикагского университета Гарри Марковиц в статье «Диверсификация вложений» («Portfolio Selection») математически обосновал стратегию диверсификации инвестиционного портфеля, в частности, он показал, как путем продуманного распределения вложений минимизировать отклонения доходности от ожидаемого показателя. В 1990 году Г. Марковицу присуждена Нобелевская премия за разработку теории и практики оптимизации портфеля фондовых активов.

Этапы риск-менеджмента

В риск-менеджменте принято выделять несколько ключевых этапов:

выявление риска и оценка вероятности его реализации и масштаба последствий, определение максимально-возможного убытка;
выбор методов и инструментов управления выявленным риском;
разработка риск-стратегии с целью снижения вероятности реализации риска и минимизации возможных негативных последствий;
реализация риск-стратегии;
оценка достигнутых результатов и корректировка риск-стратегии.

Ключевым этапом риск-менеджмента считается этап выбора методов и инструментов управления риском.

Методы и инструментарий риск-менеджмента

Базовыми методами риск-менеджмента являются отказ от риска, снижение, передача и принятие.

Риск-инструментарий значительно шире. Он включает политические, организационные, правовые, экономические, социальные инструменты, причем риск-менеджмент как система допускает возможность одновременного применения нескольких методов и инструментов риск-управления.

Наиболее часто применяемым инструментом риск-менеджмента является страхование. Страхование предполагает передачу ответственности за возмещение предполагаемого ущерба сторонней организации (страховой компании). Примерами других инструментов могут быть:

отказ от чрезмерно рисковой деятельности (метод отказа),
профилактика или диверсификация (метод снижения),
аутсорсинг затратных рисковых функций (метод передачи),
формирование резервов или запасов (метод принятия).

Наиболее распространенные инструменты и методики (техники) менеджмента риска приводятся в международном стандарте ISO/IEC 31010:2009. В стандарте кратко описываются 31 техника менеджмента риска. Примеры техник включают: мозговой штурм, анализ «Что если…», FMEA, HAZOP, HACCP, диаграмма «галстук-бабочка», анализ дерева отказов, Байесовы сети, FN-кривые и др.

В этой статье не хватает ссылок на источники информации.
Информация должна быть проверяема, иначе она может быть поставлена под сомнение и удалена.
Вы можете отредактировать эту статью, добавив ссылки на авторитетные источники.
Эта отметка установлена 15 мая 2011.

Критерии профессионализма риск-менеджера

Критерий 1. Эффективность программы риск-менеджмента, разработанная и внедренная в организации.

Критерий 2. Одна или несколько крупных проблем организации, которые обнаружил и решил риск-менеджер.

Критерий 3. Способность изобретательно применять широкий спектр инструментов риск-менеджмента и страхования.

Критерий 4. Примеры творческого и эффективного использования возможностей страхового рынка для создания системы защиты организации.

Критерий 5. Участие в создании системы разведки внутри и вне организации, которая эффективно собирает и хранит информацию о рисках, событиях и действиях, влияющих на управление рисками и страхованием организации.

Критерий 6. Способности квалифицированно управлять подразделением риск-менеджмента и осуществлять функцию риск-менеджмента в других подразделениях организации.

Критерий 7. Достижение наиболее экономически эффективной работы программы управления рисками в долгосрочной перспективе.

Критерий 8. Достижение высшей квалификации в одной или нескольких широких областях, что приводит к улучшению управления основными операциями организации.

Критерий 9. Проявление отношения и активные действия пo укреплению и развитию профессии «риск-менеджер».

Критерий 10. Продолжение образования в области управления рисками.

Сообщества, компании, профессиональные сайты по рискам

GARP МИССИЯ: Как ведущая профессиональная ассоциация по управлению рисками, миссия Глобальной ассоциации профессионалов риска (GARP) заключается в продвижении профессии риск-менеджмента через образование, профессиональную подготовку и распространение передового опыта по всему миру.

См. также

Ссылки

Риск-менеджмент

Риск-менеджмент (Risk Management) — система управления рисками, которая включает в себя стратегию и тактику управления, направленные на достижение основных бизнес-целей банка. Эффективный риск-менеджмент включает:

систему управления;
систему идентификации и измерения;
систему сопровождения (мониторинга и контроля).

Цель риск-менеджмента банковской деятельности заключается в повышении стоимости собственного капитала банка, его конкурентоспособности, ликвидности и устойчивости, с одновременным сочетанием интересов клиентов, контрагентов, руководства и владельцев банка путем налаживания эффективного управления банковскими рисками.

С помощью системы управления рисками банк выявляет (идентифицирует) риски, проводит оценку их величины, осуществляет мониторинг и контролирует свои рисковые позиции, а также учитывает взаимосвязи между разными категориями (видами) рисков. Комплекс действий по риск-менеджменту обеспечивает достижение следующих целей:

риски должны быть понятными и осознаваться банком и его руководством;
риски должны быть в пределах уровней толерантности, установленных наблюдательным советом;
решение о принятии риска должны быть конкретными, четкими и соответствовать стратегическим задачам деятельности банка;
ожидаемая доходность должна компенсировать принятый на себя риск;
распределение капитала должно соответствовать размерам рисков, которым подвергается банк;
стимулы для достижения высоких результатов деятельности должны согласовываться с уровнем толерантности к риску.

С точки зрения риск-менеджмента, банковская деятельность заключается в принятии риска и получении за это соответствующей компенсации (экономической выгоды).

Решения по управлению рисками могут предусматривать, в частности, с целью избежания риска:

отказ от его принятия;
его минимизацию, в том числе за счет смягчающих факторов и/или передачи (трансферта) риска на других лиц (через производные инструменты или страхование), установление лимитов на экспозицию банка и другие методы воздействия на риск (носителя риска) или уровень уязвимости банка к нему.

Управление рисками должно происходить на том уровне организации, где риск возникает, а также с помощью функций независимой проверки и контроля рисков — на самых высоких уровнях управления и на уровне наблюдательного совета. Банки должны пытаться создать комплексную систему риск-менеджмента, которая бы обеспечивала надежный процесс выявления, оценки, контроля и мониторинга всех видов риска на всех уровнях организации, в том числе с учетом взаимного влияния различных категорий рисков, а также способствовала бы решению вопроса конфликта задачи между необходимостью получения дохода и минимизацией рисков.

В зависимости от наличия связи между рисками и доходами, их разделяют на поддающиеся количественной оценке (финансовые риски) и неподдающиеся количественной оценке (нефинансовые риски).

Управление рисками, поддающихся количественной оценке, заключается в их оптимизации, а управление рисками, неподдающихся количественной оценке, — в их минимизации. Процесс управления рисками, как правило, не имеет целью устранение риска, а направлен на обеспечение получения банком соответствующего вознаграждения за принятие риска.

Большинство рисков, которым подвергается банк, по своей сути свойственны банковской деятельности и являются существенной долей посреднической функции перераспределения денежных ресурсов, которую выполняют банки (например, кредитный риск). Для таких рисков банк стремится оптимизировать соотношение между риском и доходами, максимизируя доходность для заданного уровня риска или минимизируя риск, который необходимо принять для обеспечения желаемого уровня доходности.

Риски деятельности банка возникают на основе как внутренних (эндогенных), так и внешних (экзогенных) факторов. Значительная часть внешних факторов находится вне контроля со стороны банка, а поэтому он не может иметь полной уверенности о результатах будущих событий, которые могут повлиять на банк, и времени их возникновения.

Банк должен обеспечить четкое распределение функций, обязанностей и полномочий по риск-менеджменту, а также четкую схему ответственности по такому распределению. Общую стратегию управления рисками в банке определяет наблюдательный совет, а общее руководство управлением рисками осуществляет правление.

Необходимо также уделять должное внимание распределению функций и полномочий по риск-менеджменту между операционными (фронт-офис) и контрольными службами (аудит). Распределение обязанностей и подчиненность подразделений должны быть задокументированы и доведены к сведению исполнителей таким образом, чтобы весь персонал банка понимал свои функции, обязанности и полномочия, свою роль в организации и процессе осуществления контроля, а также свою подотчетность.

В мировой практике различают четыре взаимосвязанных этапа риск-менеджмента:

идентификация (выявление) риска;
количественная и качественная оценка (измерение) риска;
контроль за риском;
мониторинг риска.

Оценка рисков должна осуществляться и/или подтверждаться независимой службой — подразделением по риск-менеджменту, которое имеет ресурсы, полномочия и опыт, достаточный для оценки рисков, тестирования эффективности мероприятий по управлению рисками и предоставления рекомендаций по осуществлению соответствующих корректирующих действий.

Независимо от развитости и сложности своих операций банки различают ожидаемые и неожиданные убытки.

Ожидаемые убытки — это убытки, о которых руководство банка знает или должно знать, что они могут возникнуть (например, ожидаемый процент убытков по портфелю операций с кредитными картами). Обычно такие убытки в той или иной форме предусматривают создание резервов.

Неожиданные убытки — это убытки, связанные с непредвиденными событиями (например, банковские или финансовые кризисы). «Буфером» для поглощения таких убытков является капитал банка.

Банк должен обеспечить систематический анализ рисков, направленный на их выявление и количественную оценку.

Деятельность по управлению рисками осуществляется через организационную структуру банка. К процессу риск-менеджмента должны быть привлечены:

наблюдательный совет — в пределах своих функций и ответственности перед владельцами банка, вкладчиками/контрагентами и органами банковского надзора;
правления банка — в пределах своих полномочий и ответственности перед наблюдательным советом банка, вкладчиками/контрагентами и органами банковского надзора;
подразделение по риск-менеджменту — в пределах своих функций по выявлению, количественной и качественной оценке, контролю и мониторингу рисков;
бэк-офис — в пределах своих функций контроля за соблюдением установленных требований;
фронт-офис — в пределах своих функций принятия банком рисков в рамках доведенных полномочий.

Каждый банк разрабатывает систему внутрибанковских нормативных документов по риск-менеджменту. В зависимости от уровня сложности и объемов операций банка, а также рисков, которым он подвергается, и которые в дальнейшем могут возникнуть в деятельности банка, наблюдательный совет может принять решение о формировании из состава членов наблюдательного совета Комитета по риск-менеджменту, с возложением на него соответствующих функций , обязанностей и задач.

Непосредственную ответственность за организацию и реализацию процесса риск-менеджмента в банке, то есть за обеспечение обнаружения (идентификации), оценку, контроль и мониторинг рисков, несет правления банка.

Во время проведения риск-менеджмента правление банка должно контролировать работу подразделения по риск-менеджменту, а также быть осведомленным в делах коллегиальных органов банка, в той или иной степени вовлеченных в процесс принятия или управления рисками, а также анализировать на совокупной основе риски, с которыми банк работает или планирует работать в разрезе отдельных контрагентов, групп контрагентов, отраслей, видов деятельности и географических регионов и тому подобное.

В процессе риск-менеджмента правление банка может делегировать часть своих функций и полномочий создаваемым им профильным комитетам (комитету по управлению активами и пассивами, кредитному комитету, тарифному комитету и т.д.).

Для непосредственного осуществления процесса риск-менеджмента в банке создается специальное структурное подразделение банка, в котором сосредоточены функции управления рисками конкретного банка. Основным требованием к этому подразделению является его полная независимость (структурная и финансовая) от подразделений банка, которые непосредственно принимают риски (фронт-офисов) и подразделений, которые регистрируют факт принятия риска и контролируют его величину (бэк-офисов). Кроме того, руководитель подразделения по риск-менеджменту должен иметь достаточно высокий статус в банке для обеспечения его независимости от руководителей других операционных или функциональных подразделений.

Подразделение риск-менеджмента должно быть подчинено председателю правления или другому руководителю высшего исполнительного органа банка.

К основным функциям подразделения риск-менеджмента относятся:

количественная и качественная оценка рисков, которым подвергается банк или которые могут в дальнейшем возникнуть в его деятельности;
разработка и представление на утверждение правления банка методик оценки рисков;
создание системы автоматизированного ведения и обработки данных о рисках, а также для обеспечения непрерывного мониторинга и оценки рисков;
мониторинг данных о рисковых позициях, анализ возможных сценариев;
идентификация и мониторинг нарушения лимитов;
подготовка общего описания рисковых позиций и отчетности по ним правлению или наблюдательному совету банка;
предоставление правлению (наблюдательному совету) рекомендаций по дальнейшей тактике работы с рисками, в том числе по требованиям к капиталу, установлению лимитов и других ограничений.

(См. Надзор на основе оценки рисков, Риски банковской деятельности).

Риск-менеджмент

Сущность риск-менеджмента

Риски неизбежны в работе любой организации. При этом риск может исчисляться в финансовых категориях, а значит, воздействовать на риски можно с помощью финансовых инструментов. Риск-менеджмент является совокупностью стратегических и финансовых приемов, применяемых в организации с целью снижения риска. В его основе лежит поиск и организация работ по снижению рисков в условиях неопределенной внешней среды. Конечная цель риск-менеджмента – получить наибольшую прибыль при оптимальном соотношении дохода и рисков.

Замечание 1

В целом, риск-менеджмент является разработанной системой управленческих мер по снижению рисков. Он осуществляется на стратегическом и тактическом уровнях управления. Объектом управления в риск-менеджменте становятся риски, рисковые вложения капитала и отношения между организациями в процессе рисковой ситуации (страхователь – страховщик, заемщик – кредитор и т.д.). На практике риск-менеджментом занимается особая группа людей в организации (финансовые менеджеры, специалисты по страхованию, аквизиторы, актуарии, андеррайтеры и т.д.).
Базовые факторы риск-менеджмента представлены на рисунке.

Рисунок 1.

Обеспечение эффективного риск-менеджмента базируется на своевременной и полноценной информации о ситуации и хорошей циркуляции информации внутри организации. Информационное обеспечение риск-менеджмента включает в себя:

статистические данные;
экономическую информацию;
коммерческие данные;
финансовые показатели.

Принципы риск-менеджмента

Не превышать размер собственного капитала при рисковых операциях;
Думать о последствиях и осуществлять прогнозирование;
Прибыль от риска не должна быть больше объемов риска;
Положительное решение принимается только при отсутствии сомнения;
Любое обоснованное сомнение ведет к отрицательному решению;
Спектр решений не ограничивается одним, всегда есть альтернативы.

Замечание 2

Реализация правил на практике подразумевает, что перед принятием решения о рискованных вложениях капитала производится тщательный анализ перспектив и текущего состояния. Кроме того, менеджеры проводят расчет вероятности риска, к чему может привести наступление рисковой ситуации. Если риск высокий, то от вложения отказываются. Перед принятием решения (положительного или отрицательного), менеджеры ищут и другие альтернативы. Если их нет, при наличии сомнений от вложения отказываются.

Функции риск-менеджмента

разрешение рисковых ситуаций;
осуществление рискованных вложений капитала;
меры по снижению рисков;
страхование рисков;
установление экономических отношений между разными участниками рынка;
разработка перспектив изменений финансов организации;
регулярный контроль организации на предмет снижения или возрастания рисков деятельности.

Подходы к управлению рисками

Грамотный риск-менеджмент подразумевает, что менеджер четко представляет себе цель и имеет возможность влиять на те составляющие рисков, которые могут помешать достижению цели. Формулировка цели управления является достаточно проблематичной областью, так как у рисков много разных характеристик, которые могут меняться в зависимости от области деятельности организации.

Двумя основными инструментами по управлению рисками являются страхование и диверсификация производства. При этом средний уровень затрат в организации растет, но стабильность ситуации также увеличивается. Выплата страховых взносов ведет к финансовым расходам, но снижает неопределенность внешней среды и будущих ситуаций. Диверсификация помогает распределить финансы на несколько разных типов продукции. Если самый выгодный продукт вдруг начинает приносить убытки, другие продукты позволяют организации выжить на рынке.

В современных условиях управление рисками существенно упрощается, благодаря внедрению информационных технологий в повседневную деятельность организаций. Математическое моделирование, статистические расчеты гораздо легче делать при помощи компьютеров, это занимает меньше времени.

В риск-менеджменте выделяют оперативное и стратегическое управление рисками. Оперативное управление осуществляется постоянно, оно связано с обеспечением качества продукции, плановым снижением экологических рисков, контактами с потребителями, поставщиками, работниками организации и т.д. На стратегическом уровне руководство организации проводит оценку рисков высокого уровня, которые могут повлиять на организацию в долгосрочной перспективе. Например, проводятся расчеты того, будет ли товар в продаже через 10-20 лет, и по какой цене. Здесь важными инструментами становятся методы прогнозирования и экспертные оценки ситуации.

Замечание 3

Риск-менеджмент – динамичный вид менеджмента. Его эффективность часто определяется быстротой реакции на изменение условий внешней среды. Поэтому он базируется на стандартных приемах управления рисками, на быстрой реакции, опыте и интуиции менеджера.

Управление рисками — это… Что такое Управление рисками?

История теории риск-менеджмента

Теория риск-менеджмента основывается на трех базовых понятиях: полезности, регрессии и диверсификации.

Этапы риск-менеджмента

В риск-менеджменте принято выделять несколько ключевых этапов:

выявление риска и оценка вероятности его реализации и масштаба последствий, определение максимально-возможного убытка;
выбор методов и инструментов управления выявленным риском;
разработка риск-стратегии с целью снижения вероятности реализации риска и минимизации возможных негативных последствий;
реализация риск-стратегии;
оценка достигнутых результатов и корректировка риск-стратегии.

Ключевым этапом риск-менеджмента считается этап выбора методов и инструментов управления риском.

Методы и инструментарий риск-менеджмента

Базовыми методами риск-менеджмента являются отказ от риска, снижение, передача и принятие.

отказ от чрезмерно рисковой деятельности (метод отказа),
профилактика или диверсификация (метод снижения),
аутсорсинг затратных рисковых функций (метод передачи),
формирование резервов или запасов (метод принятия).

Критерии профессионализма риск-менеджера

Критерий 1. Эффективность программы риск-менеджмента, разработанная и внедренная в организации.

Критерий 2. Одна или несколько крупных проблем организации, которые обнаружил и решил риск-менеджер.

Критерий 9. Проявление отношения и активные действия пo укреплению и развитию профессии «риск-менеджер».

Критерий 10. Продолжение образования в области управления рисками.

Сообщества, компании, профессиональные сайты по рискам

GARP МИССИЯ: Как ведущая профессиональная ассоциация по управлению рисками, миссия Глобальной ассоциации профессионалов риска (GARP) заключается в продвижении профессии риск-менеджмента через образование, профессиональную подготовку и распространение передового опыта по всему миру.

Финансовый риск-менеджмент — Википедия

Применение финансового риск-менеджмента[править | править код]

Лекция 2. Риск-менеджмент и управление рисками Рискология

Риск-менеджмент

риск-менеджмент — Викисловарь

Морфологические и синтаксические свойства[править]

Произношение[править]

Семантические свойства[править]

Значение[править]

Синонимы[править]

Антонимы[править]

Гиперонимы[править]

Гипонимы[править]

Родственные слова[править]

Этимология[править]

Фразеологизмы и устойчивые сочетания[править]

Перевод[править]

Библиография[править]

Управление рисками — это… Что такое Управление рисками?

История теории риск-менеджмента

Этапы риск-менеджмента

Методы и инструментарий риск-менеджмента

Критерии профессионализма риск-менеджера

Сообщества, компании, профессиональные сайты по рискам

См. также

Ссылки

Риск-менеджмент

Риск-менеджмент

Сущность риск-менеджмента

Принципы риск-менеджмента

Функции риск-менеджмента

Подходы к управлению рисками

Управление рисками — это… Что такое Управление рисками?

История теории риск-менеджмента

Этапы риск-менеджмента

Методы и инструментарий риск-менеджмента

Критерии профессионализма риск-менеджера

Сообщества, компании, профессиональные сайты по рискам

См. также

Ссылки

Добавить комментарий Отменить ответ

Рубрики